小规模纳税人普票不是不交税吗?税额应该是4.6万多,不是9万多?

2023/4/15 9:43:29

小规模纳税人普票不是不交税吗?税额应该是4.6万多,不是9万多?

你季度收入超30万了,不能享受普票免征增值税政策

这是什么时候的规定呢

1月9号发布的公告

小规模纳税人增值税征收率为3%或5%。 自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。

需要填写《增值税减免税申报明细表》,主表第18栏会跳出数字

意思是我这边需要填写《增值税减免税申报明细》吗

是的

可以减免多少呢?

但是您刚才不是说季度超30万没办法享受减免吗

我上面发的是免征

自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)(季度不超30万)的增值税小规模纳税人,免征增值税。

你开的发票,税率都是1%么

不是,都是按3%开的,因为之前有合同约定

那我现在是能享受什么减免政策?

普票也是按3%开的么

按照税务规定,普票不能开3%的发票

对的,普票也是3%,

那现在作废普票,重新报税,可以吗

可以,但是具体怎么操作还是建议咨询一下主管税务机关。

报表怎么修改呢?

你是哪里的

建议咨询一下主管税务机关,看主管税务机关的口径是什么,是按实际的填报,还是需要按1%的换算

山西这边,担心问了就罚款,所以想先咨询一下

建议你先咨询一下主管税务机关,可以不说公司名字

查看了一下,是按照1%的税率开具的普票

那报表上的数字是不是不对的

是的

哪里需要修改?

你的发票税率都是1%么

普票1%,转票3%

需要填写《增值税减免税申报明细表》,金额=普票的不含税收入*2%

减免性质代码选择什么呢?

好的,不含税开票金额是1499105.05元,乘0.02是29982.101,这个数字应该怎么填列呢

这3列填

填了以后主表没有变动

你刷新一下网页

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
向老师提问

2023-04-15 09:43匿名提问

小规模纳税人普票不是不交税吗?税额应该是4.6万多,不是9万多?
会计宝

2023-04-15 09:29匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 09:50

你季度收入超30万了,不能享受普票免征增值税政策

2023-04-15 09:51匿名提问

这是什么时候的规定呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 09:52

1月9号发布的公告
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 09:53

小规模纳税人增值税征收率为3%或5%。 自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 09:55

需要填写《增值税减免税申报明细表》,主表第18栏会跳出数字

2023-04-15 10:01匿名提问

意思是我这边需要填写《增值税减免税申报明细》吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:05

是的

2023-04-15 10:06匿名提问

可以减免多少呢?
会计宝

2023-04-15 10:07匿名提问

但是您刚才不是说季度超30万没办法享受减免吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:13

我上面发的是免征
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:13

自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)(季度不超30万)的增值税小规模纳税人,免征增值税。
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:14

你开的发票,税率都是1%么

2023-04-15 10:16匿名提问

不是,都是按3%开的,因为之前有合同约定
会计宝

2023-04-15 10:17匿名提问

那我现在是能享受什么减免政策?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:20

普票也是按3%开的么
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:20

按照税务规定,普票不能开3%的发票

2023-04-15 10:23匿名提问

对的,普票也是3%,
会计宝

2023-04-15 10:23匿名提问

那现在作废普票,重新报税,可以吗
会计宝

2023-04-15 10:35匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:31

可以,但是具体怎么操作还是建议咨询一下主管税务机关。

2023-04-15 10:39匿名提问

报表怎么修改呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:43

你是哪里的
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:45

建议咨询一下主管税务机关,看主管税务机关的口径是什么,是按实际的填报,还是需要按1%的换算

2023-04-15 10:47匿名提问

山西这边,担心问了就罚款,所以想先咨询一下
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 10:54

建议你先咨询一下主管税务机关,可以不说公司名字

2023-04-15 11:05匿名提问

查看了一下,是按照1%的税率开具的普票
会计宝

2023-04-15 11:08匿名提问

那报表上的数字是不是不对的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 11:12

是的

2023-04-15 11:16匿名提问

哪里需要修改?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 11:19

你的发票税率都是1%么

2023-04-15 11:23匿名提问

普票1%,转票3%
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 11:28

需要填写《增值税减免税申报明细表》,金额=普票的不含税收入*2%

2023-04-15 11:34匿名提问

减免性质代码选择什么呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 11:37

会计宝

2023-04-15 11:43匿名提问

好的,不含税开票金额是1499105.05元,乘0.02是29982.101,这个数字应该怎么填列呢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 11:44

会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 11:44

这3列填

2023-04-15 11:20匿名提问

会计宝
会计宝

2023-04-15 11:48匿名提问

填了以后主表没有变动
会计宝

2023-04-15 11:14匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-04-15 11:51

你刷新一下网页

问答已结束!

点击展开全文 (43条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89731会计人, 提问了174270 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89731会计人, 提问了174270 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈