D建筑公司是县城的一家一般纳税人企业,6月开专票20万元(9%),开普票5万元(13%),取得增值税进项发票12万元(13%),已知该企业上期留底税额为1000元,本月进项税额转出500元,上半年的利润总额为259万,不存在调整项,那么该其企业需要缴纳哪几种税呢,每种税款各缴纳多少呢?

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2023/5/16 17:44:24

D建筑公司是县城的一家一般纳税人企业,6月开专票20万元(9%),开普票5万元(13%),取得增值税进项发票12万元(13%),已知该企业上期留底税额为1000元,本月进项税额转出500元,上半年的利润总额为259万,不存在调整项,那么该其企业需要缴纳哪几种税呢,每种税款各缴纳多少呢?

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附加税=7960.66*0.12=955.2792(未考虑优惠)

企业所得税=2590000*0.05=129500

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2023-05-16 17:44匿名提问

D建筑公司是县城的一家一般纳税人企业,6月开专票20万元(9%),开普票5万元(13%),取得增值税进项发票12万元(13%),已知该企业上期留底税额为1000元,本月进项税额转出500元,上半年的利润总额为259万,不存在调整项,那么该其企业需要缴纳哪几种税呢,每种税款各缴纳多少呢?
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清岚2023-05-16 18:10

同学,你的开票金额和进项金额含税吗?
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清岚2023-05-16 18:10

还是不含税的

2023-05-16 18:10匿名提问

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清岚2023-05-16 18:11

稍等,老师这边大概计算一下哈
会计宝

清岚2023-05-16 18:13

销项税=200000/1.09*0.09+50000/1.13*0.13=22265.9738573 进项税=120000/1.13*0.13=13805.3097345 应交增值税=22265.97-13805.31-1000+500=7960.66
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清岚2023-05-16 18:13

附加税=7960.66*0.12=955.2792(未考虑优惠)
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清岚2023-05-16 18:14

企业所得税=2590000*0.05=129500
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印花税=(200000+50000+120000)*0.03%=111
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清岚2023-05-16 18:15

未考虑减半的优惠
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清岚2023-05-16 18:15

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清岚

清岚2023-05-16 18:16

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