老师,我想咨询一下,我们公司是做消防工程的,异地有个项目,给甲方是开3个点的普票,我们收到的材料发票都是专票,我们这个是不能抵扣增值税的是吗?

2023/7/6 16:56:20

老师,我想咨询一下,我们公司是做消防工程的,异地有个项目,给甲方是开3个点的普票,我们收到的材料发票都是专票,我们这个是不能抵扣增值税的是吗?

你们是简易征收么,简易征收项目不得抵扣进项税

老师,怎样看是不是简易征收呢?

像税率3%一般就是简易征收

公司是一般纳税人,别的项目开的都是9个点的专票,就这个项目开3个点的普票,那就是不可以抵扣了,老师,那那我这个项目收到的材料专票,可以在别的项目抵扣吗?

就这个项目开3个点的普票,那就是不可以抵扣了,是的。那我这个项目收到的材料专票,可以在别的项目抵扣吗?不可以

那是要做进项转出?还是认证的时候直接选择不可以认证抵扣吗?

都可以

老师,那我们这个简易计征的项目,收到的专业分包发票,也是不可以在预交的时候做抵扣是吗

一般纳税人跨县(市)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额,按照3%的征收率计算应纳税额。纳税人应按照上述计税方法在建筑服务发生地预缴税款后,向机构所在地主管税务机关进行纳税申报。

老师,那我们跟劳务公司签合同,开的劳务发票,这种属于分包款吗?

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-07-06 16:5684754782

老师,我想咨询一下,我们公司是做消防工程的,异地有个项目,给甲方是开3个点的普票,我们收到的材料发票都是专票,我们这个是不能抵扣增值税的是吗?
会计宝
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王苗苗老师2023-07-06 16:57

你们是简易征收么,简易征收项目不得抵扣进项税

2023-07-06 16:5784754782

老师,怎样看是不是简易征收呢?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-06 16:58

像税率3%一般就是简易征收

2023-07-06 16:5984754782

公司是一般纳税人,别的项目开的都是9个点的专票,就这个项目开3个点的普票,那就是不可以抵扣了,老师,那那我这个项目收到的材料专票,可以在别的项目抵扣吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-06 16:59

就这个项目开3个点的普票,那就是不可以抵扣了,是的。那我这个项目收到的材料专票,可以在别的项目抵扣吗?不可以

2023-07-06 17:0184754782

那是要做进项转出?还是认证的时候直接选择不可以认证抵扣吗?
会计宝
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王苗苗老师2023-07-06 17:04

都可以

2023-07-06 17:2184754782

老师,那我们这个简易计征的项目,收到的专业分包发票,也是不可以在预交的时候做抵扣是吗
会计宝
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王苗苗老师2023-07-06 17:24

一般纳税人跨县(市)提供建筑服务,选择适用简易计税方法计税的,应以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额,按照3%的征收率计算应纳税额。纳税人应按照上述计税方法在建筑服务发生地预缴税款后,向机构所在地主管税务机关进行纳税申报。

2023-07-06 17:2884754782

老师,那我们跟劳务公司签合同,开的劳务发票,这种属于分包款吗?
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王苗苗老师2023-07-06 17:29

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