建筑小规模纳税人,现在开全电发票,季度申报,不需要预缴,因为我们有分包,给甲方开票必须使用差额征税全额开票这个功能吗,不用的话全电发票增值税申报分包就不能差额抵扣了吗

2023/9/10 12:34:30

建筑小规模纳税人,现在开全电发票,季度申报,不需要预缴,因为我们有分包,给甲方开票必须使用差额征税全额开票这个功能吗,不用的话全电发票增值税申报分包就不能差额抵扣了吗

你好同学 这个是全额开票,差额征税。您开票时按正常开票就可以。 申报时依据分包发票、合同等资料作为依据,在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额,就可以实现差额缴税的效果。

谢谢老师,我也在刚发现这个问题,但感觉也没有规定说是没有通过差额征税功能开票就不能差额申报,您回答后我理解了,谢谢老师

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2023-09-10 12:34匿名提问

建筑小规模纳税人,现在开全电发票,季度申报,不需要预缴,因为我们有分包,给甲方开票必须使用差额征税全额开票这个功能吗,不用的话全电发票增值税申报分包就不能差额抵扣了吗
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云峰老师2023-09-10 12:36

你好同学 这个是全额开票,差额征税。您开票时按正常开票就可以。 申报时依据分包发票、合同等资料作为依据,在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额,就可以实现差额缴税的效果。

2023-09-10 12:39匿名提问

谢谢老师,我也在刚发现这个问题,但感觉也没有规定说是没有通过差额征税功能开票就不能差额申报,您回答后我理解了,谢谢老师
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云峰老师2023-09-10 12:41

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