比如本来货款是12万,现在有返利的钱3万,直接抵扣后,货款就成9万了。(等于付了9万就买了12万的东西)。但是这个返利的3万是属于A公司获得的返利,现在B公司正好有合同采购货物,直接让B公司用了这个返利3万。然后B公司再返还给A公司这个钱(3万)。因为返利的钱有期限限制,让B公司下单时先抵扣了,以免返利过期,以免过期用不掉了。这个税点该怎么算呢?

2023/9/18 23:25:26

比如本来货款是12万,现在有返利的钱3万,直接抵扣后,货款就成9万了。(等于付了9万就买了12万的东西)。但是这个返利的3万是属于A公司获得的返利,现在B公司正好有合同采购货物,直接让B公司用了这个返利3万。然后B公司再返还给A公司这个钱(3万)。因为返利的钱有期限限制,让B公司下单时先抵扣了,以免返利过期,以免过期用不掉了。这个税点该怎么算呢?

首先返利要按照公司核算,不能混用。

税点还是按照实际的销售额乘以税率

销售返利应开具红字增值税专用发票,在账务上红冲相应的收入和销项税额,即由销售方根据返利金额向购货方开具红字专用发票作为购货方的记账凭证,冲减其购货支出以扣减其进项税额;销售方则将红字专用发票的存根联、记账联作为其记账凭证,冲减销售收入以扣减当期销项税额。

他们实际该花12万买设备(13%税),但是现在只需9万(有3万返利帮忙抵扣用掉,这3万返利不是这家公司的)

这种混用返利是不对的!不可以这样用哦

那发票怎么开呢?先开具12万蓝字发票,在开具3万红字发票吗?

是的,返利是开具红冲发票的

那红字发票具体开票内容是什么呀

名称还是销售货物

项目名称

什么意思呢

红字发票开具对应的内容是什么?怎么红冲

对应的跟正常开具发票项目是一样的,不过数据是负数。。。就叫做红冲哈

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刘淑萍财务经理答疑老师
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2023-09-18 23:25匿名提问

比如本来货款是12万,现在有返利的钱3万,直接抵扣后,货款就成9万了。(等于付了9万就买了12万的东西)。但是这个返利的3万是属于A公司获得的返利,现在B公司正好有合同采购货物,直接让B公司用了这个返利3万。然后B公司再返还给A公司这个钱(3万)。因为返利的钱有期限限制,让B公司下单时先抵扣了,以免返利过期,以免过期用不掉了。这个税点该怎么算呢?
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刘淑萍2023-09-19 07:16

首先返利要按照公司核算,不能混用。
会计宝

刘淑萍2023-09-19 07:17

税点还是按照实际的销售额乘以税率
会计宝

刘淑萍2023-09-19 07:20

销售返利应开具红字增值税专用发票,在账务上红冲相应的收入和销项税额,即由销售方根据返利金额向购货方开具红字专用发票作为购货方的记账凭证,冲减其购货支出以扣减其进项税额;销售方则将红字专用发票的存根联、记账联作为其记账凭证,冲减销售收入以扣减当期销项税额。

2023-09-19 07:57匿名提问

他们实际该花12万买设备(13%税),但是现在只需9万(有3万返利帮忙抵扣用掉,这3万返利不是这家公司的)
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-19 07:58

这种混用返利是不对的!不可以这样用哦

2023-09-19 08:05匿名提问

那发票怎么开呢?先开具12万蓝字发票,在开具3万红字发票吗?
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-19 08:05

是的,返利是开具红冲发票的

2023-09-19 08:09匿名提问

那红字发票具体开票内容是什么呀
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-19 08:43

名称还是销售货物

2023-09-19 08:46匿名提问

项目名称
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-19 08:47

什么意思呢

2023-09-19 08:58匿名提问

红字发票开具对应的内容是什么?怎么红冲
会计宝
会计宝

刘淑萍2023-09-19 08:58

对应的跟正常开具发票项目是一样的,不过数据是负数。。。就叫做红冲哈

问答已结束!

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