公司采购一批保温杯做赠品,无票,如何做账比较合理

2023/9/21 18:27:20

公司采购一批保温杯做赠品,无票,如何做账比较合理

入库借:库存商品dai:应付账款 出库做赠品 借:销售费用 dai:库存商品应交税费-应交增值税进项税

没有发票,所以这一批保温杯形成的销售费用不能税前扣除

所得税汇算清缴时调整

对方开票的话要求我们补税点,假如我们不补税点不开票的话,增值税还需要缴纳吗

需要的,你们不要对方的发票不影响你们的纳税义务

对方取得收入没开票给我们需要缴纳增值税吗

正常可以申报未开票收入

申报未开票收入的话可以不缴纳增值税?

交的呀

我的意思是他不给你开票不能判断出他有没有交增值税,他可以申报未开票收入(交增值税),也可能隐匿收入(不交税),隐匿收入是违法行为

好的,谢谢

不客气

更正:dai记库存商品应交税费-应交增值税销项税

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-09-21 18:27匿名提问

公司采购一批保温杯做赠品,无票,如何做账比较合理
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-21 18:29

入库借:库存商品dai:应付账款 出库做赠品 借:销售费用 dai:库存商品应交税费-应交增值税进项税
会计宝

杨老师2023-09-21 18:30

没有发票,所以这一批保温杯形成的销售费用不能税前扣除
会计宝

杨老师2023-09-21 18:30

所得税汇算清缴时调整

2023-09-21 18:33匿名提问

对方开票的话要求我们补税点,假如我们不补税点不开票的话,增值税还需要缴纳吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-21 18:33

需要的,你们不要对方的发票不影响你们的纳税义务

2023-09-21 18:38匿名提问

对方取得收入没开票给我们需要缴纳增值税吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-21 18:38

正常可以申报未开票收入

2023-09-21 18:40匿名提问

申报未开票收入的话可以不缴纳增值税?
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-21 18:41

交的呀
会计宝

杨老师2023-09-21 18:42

我的意思是他不给你开票不能判断出他有没有交增值税,他可以申报未开票收入(交增值税),也可能隐匿收入(不交税),隐匿收入是违法行为

2023-09-21 18:45匿名提问

好的,谢谢
会计宝
会计宝

杨老师2023-09-21 18:47

不客气
会计宝

官方回复2023-09-22 09:04

更正:dai记库存商品应交税费-应交增值税销项税

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