老师,您好,我们是一般纳税人,每月按照1%左右税负率缴纳增值税,第四季度领导想缴纳一万多的企业所得税,前三季度平均已缴纳三四千元的所得税,账务我该怎么做呢,能既按照1%的税负率缴纳增值税,第四季度又能比前几个季度多交所得税

2023/11/8 21:12:02

老师,您好,我们是一般纳税人,每月按照1%左右税负率缴纳增值税,第四季度领导想缴纳一万多的企业所得税,前三季度平均已缴纳三四千元的所得税,账务我该怎么做呢,能既按照1%的税负率缴纳增值税,第四季度又能比前几个季度多交所得税

第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额

提醒:纳税应按实际情况缴纳,不得随意调整

老师,我们是每月实际进项票比销项多,都是为了控制税负率报税的时候只能少认证,一部分做暂估入库,这样可以吗,都是实际发生业务,只不过领导想按照批发行业的1%控制一下

可以,不是少纳税就行

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-11-08 21:12梦梦

老师,您好,我们是一般纳税人,每月按照1%左右税负率缴纳增值税,第四季度领导想缴纳一万多的企业所得税,前三季度平均已缴纳三四千元的所得税,账务我该怎么做呢,能既按照1%的税负率缴纳增值税,第四季度又能比前几个季度多交所得税
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杨老师2023-11-08 21:16

第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额
会计宝

杨老师2023-11-08 21:16

提醒:纳税应按实际情况缴纳,不得随意调整

2023-11-08 21:41梦梦

老师,我们是每月实际进项票比销项多,都是为了控制税负率报税的时候只能少认证,一部分做暂估入库,这样可以吗,都是实际发生业务,只不过领导想按照批发行业的1%控制一下
会计宝
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杨老师2023-11-09 05:32

可以,不是少纳税就行

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