请教您个问题,像如果A是工程公司,B是劳务公司,总包单位把工程款给了A,B给甲方给A提供了劳务票,但是劳务费是A 直接通过专户发了,B公司报了个税,他应该怎么做账

2023/12/7 14:32:38

请教您个问题,像如果A是工程公司,B是劳务公司,总包单位把工程款给了A,B给甲方给A提供了劳务票,但是劳务费是A 直接通过专户发了,B公司报了个税,他应该怎么做账

公司是哪个公司

意思是B公司给A公司开具劳务发票,但是人员的工资是A 直接通过专户发放的。

B公司给A公司开具劳务发票,借 应收账款-A dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,B公司计提工资,借 管理费用/主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬。劳务费是A 直接通过专户发员工,借 应付职工薪酬 dai 应收账款-A 应交税费-应交个人所得税 ,B公司报了个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款

更正:A收到工程款 借:银行存款dai:应收账款-总包 收到B的劳务发票 借:工程成本 dai:应付账款B等 支付 劳务费 借:应付账款-B dai:银行存款

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-12-07 14:3275784180

请教您个问题,像如果A是工程公司,B是劳务公司,总包单位把工程款给了A,B给甲方给A提供了劳务票,但是劳务费是A 直接通过专户发了,B公司报了个税,他应该怎么做账
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王苗苗老师2023-12-07 14:43

公司是哪个公司
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王苗苗老师2023-12-07 15:55

意思是B公司给A公司开具劳务发票,但是人员的工资是A 直接通过专户发放的。
会计宝

王苗苗老师2023-12-07 17:26

B公司给A公司开具劳务发票,借 应收账款-A dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,B公司计提工资,借 管理费用/主营业务成本-工资 dai 应付职工薪酬。劳务费是A 直接通过专户发员工,借 应付职工薪酬 dai 应收账款-A 应交税费-应交个人所得税 ,B公司报了个税,借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款
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官方回复2023-12-12 09:57

更正:A收到工程款 借:银行存款dai:应收账款-总包 收到B的劳务发票 借:工程成本 dai:应付账款B等 支付 劳务费 借:应付账款-B dai:银行存款

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