你好 老师 请问之前一直都没有结转增值税进和销项,现在年底要结转,请问应交税费期末贷方还有余额,这个还要进一步做结转吗

2024/1/9 17:50:27

你好 老师 请问之前一直都没有结转增值税进和销项,现在年底要结转,请问应交税费期末dai方还有余额,这个还要进一步做结转吗

同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出

借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费 转出未交增值税么

你看你转出未交增值税余额在借还是dai,反方向结转就可以呢

好的

那这几笔增值税销和进项的结转分录对吗

我们年末才一次性结转

至少没有结转过

是对的呢,没有问题

这样是不是就可以了

是的呢

最后的余额

缴纳税款的时候是从哪个科目出的呢

我们现在进项一直是大于销项的

还没有缴纳过税

那余额可以先不管

那还需要做未交增值税这笔分录结转吗

还是说余额在转出未交增值税也可以

结转在未交增值税吧,后面都结转在未交增值税比较统一,也可以直接看到余额

那进项有留底税额,这笔分录这样结转对吗

是对的哈

感觉好像不太对

你觉得哪里不对

好像没错, dai方是应缴未缴纳的

dai方余额

是的呢

好的,谢谢

不客气哦

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西贝老师财务主管,账务处理,税务答疑老师
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2024-01-09 17:50匿名提问

你好 老师 请问之前一直都没有结转增值税进和销项,现在年底要结转,请问应交税费期末dai方还有余额,这个还要进一步做结转吗
会计宝

2024-01-09 17:27匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 17:52

同学你好,转出未交增值税要结转到未交增值税,缴纳的时候从未交增值税科目出

2024-01-09 18:04匿名提问

借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费 转出未交增值税么
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:06

你看你转出未交增值税余额在借还是dai,反方向结转就可以呢

2024-01-09 18:07匿名提问

好的
会计宝

2024-01-09 18:20匿名提问

会计宝
会计宝

2024-01-09 18:07匿名提问

那这几笔增值税销和进项的结转分录对吗
会计宝

2024-01-09 18:07匿名提问

我们年末才一次性结转
会计宝

2024-01-09 18:07匿名提问

至少没有结转过
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:08

是对的呢,没有问题

2024-01-09 18:46匿名提问

会计宝
会计宝

2024-01-09 18:14匿名提问

这样是不是就可以了
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:15

是的呢

2024-01-09 18:16匿名提问

最后的余额
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:16

缴纳税款的时候是从哪个科目出的呢

2024-01-09 18:19匿名提问

我们现在进项一直是大于销项的
会计宝

2024-01-09 18:19匿名提问

还没有缴纳过税
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:19

那余额可以先不管

2024-01-09 18:21匿名提问

那还需要做未交增值税这笔分录结转吗
会计宝

2024-01-09 18:21匿名提问

还是说余额在转出未交增值税也可以
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:22

结转在未交增值税吧,后面都结转在未交增值税比较统一,也可以直接看到余额

2024-01-09 18:23匿名提问

会计宝
会计宝

2024-01-09 18:23匿名提问

那进项有留底税额,这笔分录这样结转对吗
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:24

是对的哈

2024-01-09 18:25匿名提问

感觉好像不太对
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:26

你觉得哪里不对

2024-01-09 18:27匿名提问

好像没错, dai方是应缴未缴纳的
会计宝

2024-01-09 18:27匿名提问

dai方余额
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:28

是的呢

2024-01-09 18:33匿名提问

好的,谢谢
会计宝
会计宝

西贝老师2024-01-09 18:33

不客气哦

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