你好

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2024/1/11 13:06:36

你好老师,去年我们印花税多交了一次,当时只有在银行扣费的时候做了一笔分录,借:应交税费-印花税 dai:银行存款,今年这笔费用退回了,账务怎么处理?金额比较小

借:银行存款 dai:应交税费-印花税(你去年没有做费用,把税费冲了就行)

这样处理的话,报利润表的时候,提示营业税金及附加本年累计金额应大于等于下面的几栏之和

这样冲,没有涉及营业税金及附加啊

你去年不是只做了应交税费,今年也只冲应交税费。不变营业税金及附加

但是本年累计就是应交印花税增高了,导致大于今年的营业税金和附加之和了,利润表报不了

不是很明白意思?

明白了

你下面的明细是按照应交税费-印花税的发生额填的?

应该是减少了呀,今年是冲的

我就是按照上面的分录处理的,然后按照出来报表里面的金额填写的

就做了借:银行存款 dai:应交税金-印花税这样做的

你出来的报表上只有营业税金及附加的总数,没有明细

你纳税申报的时候的明细是需要去账上找的

你填印花的明细的时候,把这一笔dai方减掉

只是在填表把这个数字减掉,其他的都不需要做任何账务处理了吗?

是的

不需要

好的,谢谢老师

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2024-01-11 13:0793807423

你好老师,去年我们印花税多交了一次,当时只有在银行扣费的时候做了一笔分录,借:应交税费-印花税 dai:银行存款,今年这笔费用退回了,账务怎么处理?金额比较小
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 13:09

借:银行存款 dai:应交税费-印花税(你去年没有做费用,把税费冲了就行)

2024-01-11 13:1393807423

这样处理的话,报利润表的时候,提示营业税金及附加本年累计金额应大于等于下面的几栏之和
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 13:15

这样冲,没有涉及营业税金及附加啊
会计宝

杨老师2024-01-11 13:15

你去年不是只做了应交税费,今年也只冲应交税费。不变营业税金及附加

2024-01-11 13:1893807423

但是本年累计就是应交印花税增高了,导致大于今年的营业税金和附加之和了,利润表报不了
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 13:20

不是很明白意思?
会计宝

杨老师2024-01-11 13:21

会计宝

杨老师2024-01-11 13:21

明白了
会计宝

杨老师2024-01-11 13:21

你下面的明细是按照应交税费-印花税的发生额填的?
会计宝

杨老师2024-01-11 13:21

应该是减少了呀,今年是冲的

2024-01-11 13:3493807423

我就是按照上面的分录处理的,然后按照出来报表里面的金额填写的
会计宝

2024-01-11 13:3593807423

就做了借:银行存款 dai:应交税金-印花税这样做的
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 13:36

你出来的报表上只有营业税金及附加的总数,没有明细
会计宝

杨老师2024-01-11 13:36

你纳税申报的时候的明细是需要去账上找的
会计宝

杨老师2024-01-11 13:36

你填印花的明细的时候,把这一笔dai方减掉

2024-01-11 13:4293807423

只是在填表把这个数字减掉,其他的都不需要做任何账务处理了吗?
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 13:42

是的
会计宝

杨老师2024-01-11 13:42

不需要

2024-01-11 13:4593807423

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 13:46

不客气
杨老师

杨老师2024-01-11 13:47

会计宝官方免费答疑群,快进快进
会计宝免费答疑群
免费答疑,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (22条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
327名专家老师,3分钟快速回复,已有90726会计人, 提问了175068 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
327名专家老师,3分钟快速回复,已有90726会计人, 提问了175068 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈