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我收到了合同款，开票方是我下属公司，可以让下属公司缴增值税吗？
2024/1/13 9:36:35
我收到了合同款，开票方是我下属公司，可以让下属公司缴增值税吗？
发票是下属公司开具的，就是下属公司缴纳增值税。
我计提了增值税了
实际业务是谁发生的
而且年底了应交税费有余额
我的帐户冻结了，用的下属单位开了账号，收了钱，开的发票用的下属单位的名称
帐是我这记
以前都是用我单位名称开发票，这次开票的开的下属单位的名称
说我们有往来，再给下属单位赚钱的时候让她把增值税交了，发票转给他们
转钱
下属单位开的发票，应该是下属单位核算增值税
你说的下属单位是分公司还是什么
那我计提的增值税怎么做账？
用返回当月取消计提增值税吗
首先这个增值税不是你公司交给税务局的，对吧
计提的增值税冲销掉
用返回当月取消计提增值税吗，不用，可以再当期冲减掉
要说是我们交，账户冻结了，用的下属单位开了账号，但是发票他给开成下属单位了
那2023年增值税余额，我在2024年1月冲掉？
怎么做分录呢老师？
收款方名称账号，都是下属单位名称
你说的下属单位是分公司还是什么
子公司
村委会有个合作社还有个给村民交保险用的子公司
我是合作社
合作社账户冻结了
用给村民交保险的公司开了个账户在用
那就是独立的两个公司，之前计提的分录是什么
借银行存款dai其他应付款合同，收款。dai应交税费增值税
其实业务是合作社发生的，是么
是
那应该合作社开发票，如果银行账户冻结了，可以由子公司代收款项
用的子公司开的发票，账户名称也是子公司
但是我这做账
村里会计说把钱以交保险转过去，让子公司交增值税
那发票是不是来错了应该用合作社发票？
增值税也是我新开的账户交对吧？
是的，应该合作社开票的
款不是子公司账户收了么
账户在我这里，算到合作社
单独核算
账户名称一样，账号不一样
上面不是说账户冻结了么
冻结的是合作社账户
用子公司新开了一个账户
用于合作社运行
我就想问问他让子公司的不是收款账号交税可以吗？我的账号收的款
你的意思款是合作社的银行账户收取了，但是因为账户冻结了，不能支付出去款项。
等于3个账号，合作社一冻结了，子公司2个我用一个，他用一个，我的收款了，再转到账户，用他的交税
我应该原来是合作社不能用了
但是这钱是给合作社的
我的收款了，再转到账户。是哪个转到哪个
子公司的账号
意思就是，子公司两个银行账户，其中一个用来收支合作社的款项，是这个意思么
是
银行账户是以子公司的名义设立的，银行的收支应该入到子公司的账里。
合作社的款被子公司的银行账户代收了，记到其他应收款科目
是到子公司账了
我用的那个账号
合作社以前给子公司转保险
嗯，你现在的问题是，合作社的业务，以子公司的名义开具了发票，但是合作社的账上计提了增值税，是么
是
首先，合作社的业务，不应该子公司开发票，应该合作社开发票
奥，那咋办
其次，子公司开发票了，应该子公司的账上核算增值税
不是一个账户啊
发票作废掉，然后合作社重新开具发票
冻结了也可以开发票吧？发票和收款名称不一样没事是吧？
我用的这个子公司的账号交增值税是吧？发票开合作社的？
冻结了也可以开发票吧？如果只是银行账户冻结了，一般不影响开发票
村里的意思是他开成了子公司名称，子公司是小规模，合作社是一般纳税人，他让子公司另一个账号交增值税，把钱以以前保险名义转过去
发票和收款名称不一样没事是吧？如果有相关材料证明是合作社的业务的话，一般没问题的。
那这税是我用的子公司账号交？还是子公司另一个账号交也可以？
村里不想改发票我看
收款是我在用的（子公司）账号
那这税是我用的子公司账号交？还是子公司另一个账号交也可以？如果对公户交不了税款，可以扫码缴纳税费的，也可以选银行账户缴纳税费
这税是我用的子公司账号交？还是子公司另一个账号交也可以？都可以
如果不想重新开具发票的话，那合作社不应该计提增值税
借银行存款dai其他应付款合同，收款。dai应交税费增值税，这个是之前的计提分录么
那我把税冲掉？怎么做科目今年
借银行存款dai其他应付款合同，收款。dai应交税费增值税，这个是之前的计提分录么
计提了增值税2023年
是
实际合作社的银行账户里没有收到款项，不应该记到银行存款科目
收款是子公司，我用的533账号，子公司还有一个122账号
他想让122账号交增值税
但是都是子公司的银行账户，不是合作社的
是
他想让122账号交增值税，可以，子公司开发票，可以子公司的银行账户交增值税
对
但是合作社5%子公司1%
冲减分录，借 其他应付款合同 应交税费增值税 dai 银行存款
2024年用走那个利润分配吗老师
用结转利润分配那个科目吗
上面的计提分录没有涉及到损益类科目，不用走利润分配-未分配利润科目。
也不用负数表示吧？因为去年有一笔退款主营业务收入我没用负数本年累计增加了
不用负数表示
好的谢谢老师
不客气
老师，533账号收款借银行存款3万 dai其他应付款29700dai应交税费增值税300，月底结转借其他应付款29700dai其他业务收入29700
您写的借其他应付款合同收款应交税费增值税300dai银行存款300是这样吗
调整分录是，借 其他应付款29700 应交税费增值税300 dai 银行存款30000
2023年合同款29700转到了其他业务收入合同款不用管是吗老师？
你发的是合作社的账务处理吗
是
我虽然用子公司账号，但是按合作社做账
增值税子公司已经缴纳了，一般确认收入是按不含税价确认的，不用管
那我2024年借其他应付款合同款29700元应交税费增值税300dai银行存款30000元是只冲掉了增值税吗？有点糊涂了
等于2024年往122转30000元这么做分录是吧？老师
如果按你的思路，交的增值税是不是应该转到子公司用的账户
是
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
