之前没做加计抵减后来补做,导致退税账上要怎么办?

2024/1/20 10:43:12

之前没做加计抵减后来补做,导致退税账上要怎么办?

是申请了退税还是抵减后期的税费

申请退税

收到退税款时,借:应交税费-应交增值税(已交税金) dai:银行存款

不用放到营业外收入吗

加计抵减增值税时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入

如果是退的话就直接计入银行存款是吧

是的

好的

更正,收到退税款时,借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金)

更正,收到退税款时,借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金)

补充:已交税金科目通常核算当月缴纳当月的税款

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-01-20 10:43匿名提问

之前没做加计抵减后来补做,导致退税账上要怎么办?
会计宝
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王苗苗老师2024-01-20 10:47

是申请了退税还是抵减后期的税费

2024-01-20 10:49匿名提问

申请退税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-20 10:53

收到退税款时,借:应交税费-应交增值税(已交税金) dai:银行存款

2024-01-20 10:55匿名提问

不用放到营业外收入吗
会计宝
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王苗苗老师2024-01-20 10:59

加计抵减增值税时,借 应交税费-未交增值税 dai 其他收益/营业外收入

2024-01-20 11:01匿名提问

如果是退的话就直接计入银行存款是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-20 11:04

是的

2024-01-20 11:06匿名提问

好的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-22 14:02

更正,收到退税款时,借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金)
会计宝

王苗苗老师2024-01-22 14:02

更正,收到退税款时,借 银行存款 dai 应交税费-应交增值税(已交税金)
会计宝

官方回复2024-01-24 14:41

补充:已交税金科目通常核算当月缴纳当月的税款

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