汇算清缴费用调增后要改利润表吗?

2024/1/25 11:29:33

汇算清缴费用调增后要改利润表吗?

如果只是调表不调账的话,不用改利润表

就是无票收入要调整,这个不是改利润表吧

是跨年调整么

就是23年的无票收入

嗯,但是入账了么

是的,23年已入账

是小企业会计准则还是企业会计准则

小企业

如果小企业会计准则的话,跨年调整采用未来适用法的话,会影响当期利润表。

怎么样能不影响今年

直接通过利润分配-未分配利润科目调整

调整金额是填哪个

无票收入23年不是入账了么,为什么要调整

入账了没有价税分离

没有开票直接入账了,没有考虑税费

那就是之前的收入多入了

那当时的增值税有申报么

没有超额,没有增值税

那就是增值税是免征了,那免征的部分记到营业外收入/其他收益,对于整体利润来说,是没有变的,如果金额不大的话,其实可以不用调整。

好的

嗯嗯

补充:之前记错账的话,需要按照规定调整,涉及到收入的情况会影响企业所得税汇算清缴的数据不准确

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-01-23 09:07匿名提问

汇算清缴费用调增后要改利润表吗?
会计宝
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王苗苗老师2024-01-23 09:11

如果只是调表不调账的话,不用改利润表

2024-01-23 09:14匿名提问

就是无票收入要调整,这个不是改利润表吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-23 09:18

是跨年调整么

2024-01-23 09:19匿名提问

就是23年的无票收入
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-23 09:20

嗯,但是入账了么

2024-01-23 09:21匿名提问

是的,23年已入账
会计宝
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王苗苗老师2024-01-23 09:26

是小企业会计准则还是企业会计准则

2024-01-23 09:39匿名提问

小企业
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-23 09:49

如果小企业会计准则的话,跨年调整采用未来适用法的话,会影响当期利润表。

2024-01-23 09:54匿名提问

怎么样能不影响今年
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-23 09:55

直接通过利润分配-未分配利润科目调整

2024-01-23 10:11匿名提问

调整金额是填哪个
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-23 10:17

无票收入23年不是入账了么,为什么要调整

2024-01-23 10:21匿名提问

入账了没有价税分离
会计宝

2024-01-23 10:22匿名提问

没有开票直接入账了,没有考虑税费
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-23 10:25

那就是之前的收入多入了
会计宝

王苗苗老师2024-01-23 10:26

那当时的增值税有申报么

2024-01-23 10:28匿名提问

没有超额,没有增值税
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-01-23 10:31

那就是增值税是免征了,那免征的部分记到营业外收入/其他收益,对于整体利润来说,是没有变的,如果金额不大的话,其实可以不用调整。

2024-01-23 11:18匿名提问

好的
会计宝
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王苗苗老师2024-01-23 11:19

嗯嗯
会计宝

官方回复2024-01-25 11:30

补充:之前记错账的话,需要按照规定调整,涉及到收入的情况会影响企业所得税汇算清缴的数据不准确

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