我本月忘记计提第四季度的企业所得税,并且本月的账已经做完,也已经报税交税了,然后交上个月企业所得税记到了所得税费用里面,我现在应该怎么修改,怎么做分录

2024/2/3 9:49:49

我本月忘记计提第四季度的企业所得税,并且本月的账已经做完,也已经报税交税了,然后交上个月企业所得税记到了所得税费用里面,我现在应该怎么修改,怎么做分录

你说的本月是几月

是跨年了么

是小企业会计制度还是企业会计制度

小企业

一月份

小企业的话,可以采用未来适用法,可以记到所得税费用

一月初不是报的企业所得税,然后一月底扣款了,然后我做的一月份的凭证,扣款我没有计提,直接是借所得税费用,dai银行存款了

那我现在怎么补救,我没有做那比应交税费~应交所得税

就是没有计提

借 应交税费-应交所得税 dai 应交税费-应交所得税

借dai一样?

我现在计提:借应交税费应交所得税dai应交税费应交所得税,交税借所得税费用dai银行存款

是的

因为之前忘记计提了,忘记通过应交税费-应交所得税科目核算

所以过一下科目

那这样利润会影响吗

所得税费用会影响本期利润

我现在是资产负债表不平

是否要结转利润分配

负债这边现在少

正好少的是本年利润的金额

要结转的

那我十二月份已经结转过本年利润

现在再做一笔可以吗?

什么意思

现在不是做1月的分录么

损益类科目是需要每月结转的

就是十二月份先结转损益,然后结转本年利润到利润分配

我现在一月份还要结转损益然后结转本年利润吗

1月不需要结转本年利润

年底需要结转

对啊,但是我现在做了那笔计提和付款后,本年利润这就少了,资产负债表不平,我现在应该怎么做

借 本年利润 dai 所得税费用

不好意思,我是忘记审核记账结转损益的分录了😅

好的

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2024-02-03 09:49匿名提问

我本月忘记计提第四季度的企业所得税,并且本月的账已经做完,也已经报税交税了,然后交上个月企业所得税记到了所得税费用里面,我现在应该怎么修改,怎么做分录
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:02

你说的本月是几月
会计宝

patience2024-02-03 10:02

是跨年了么
会计宝

patience2024-02-03 10:02

是小企业会计制度还是企业会计制度

2024-02-03 10:06匿名提问

小企业
会计宝

2024-02-03 10:06匿名提问

一月份
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:07

小企业的话,可以采用未来适用法,可以记到所得税费用

2024-02-03 10:08匿名提问

一月初不是报的企业所得税,然后一月底扣款了,然后我做的一月份的凭证,扣款我没有计提,直接是借所得税费用,dai银行存款了
会计宝

2024-02-03 10:08匿名提问

那我现在怎么补救,我没有做那比应交税费~应交所得税
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:08

就是没有计提
会计宝

patience2024-02-03 10:09

借 应交税费-应交所得税 dai 应交税费-应交所得税

2024-02-03 10:10匿名提问

借dai一样?
会计宝

2024-02-03 10:11匿名提问

我现在计提:借应交税费应交所得税dai应交税费应交所得税,交税借所得税费用dai银行存款
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:15

是的
会计宝

patience2024-02-03 10:16

因为之前忘记计提了,忘记通过应交税费-应交所得税科目核算
会计宝

patience2024-02-03 10:16

所以过一下科目

2024-02-03 10:16匿名提问

那这样利润会影响吗
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:20

所得税费用会影响本期利润

2024-02-03 10:20匿名提问

我现在是资产负债表不平
会计宝

2024-02-03 10:20匿名提问

是否要结转利润分配
会计宝

2024-02-03 10:21匿名提问

负债这边现在少
会计宝

2024-02-03 10:21匿名提问

正好少的是本年利润的金额
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:22

要结转的

2024-02-03 10:24匿名提问

那我十二月份已经结转过本年利润
会计宝

2024-02-03 10:24匿名提问

现在再做一笔可以吗?
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:25

什么意思
会计宝

patience2024-02-03 10:26

现在不是做1月的分录么
会计宝

patience2024-02-03 10:26

损益类科目是需要每月结转的

2024-02-03 10:28匿名提问

就是十二月份先结转损益,然后结转本年利润到利润分配
会计宝

2024-02-03 10:28匿名提问

我现在一月份还要结转损益然后结转本年利润吗
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:30

1月不需要结转本年利润
会计宝

patience2024-02-03 10:30

年底需要结转

2024-02-03 10:31匿名提问

对啊,但是我现在做了那笔计提和付款后,本年利润这就少了,资产负债表不平,我现在应该怎么做
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:33

借 本年利润 dai 所得税费用

2024-02-03 10:40匿名提问

不好意思,我是忘记审核记账结转损益的分录了😅
会计宝
会计宝

patience2024-02-03 10:40

好的

2024-02-03 10:40匿名提问

这个软件感谢老师一直卡,红包打不上
会计宝

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