一张进项发票已经勾选了，但是因为折让开了部分红字发票，现在有进项税额转出，这种情况怎么做会计分录？

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2024/2/19 10:22:18

原来的蓝字发票入账了么，怎么入账的

入账了，也已经抵扣了

原分录是借：库存进项税额 dai：xx公司

借库存负数 dai xx公司负数应交税费-应交增值税进项转出正数

那进项税额转出这个科目就挂了数，这样是没有关系的吧？

应交税费-应交增值税进项转出余额转到应交税费-应交增值税转出未交增值税

再做一笔借：进项税额转出 dai：未交增值税这样吗？

一般是先通过应交税费-应交增值税转出未交增值税科目过渡

dai：转出未交增值税是吗？

是哦

可是那转出未交增值税不就多了一笔数？

这个没有关系吗？

应交税费-应交增值税转出未交增值税的dai方余额再结转到应交税费-未交增值税。借方余额一般在账上挂着

好的，明白了，谢谢老师

不客气

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2024-02-19 10:22匿名提问

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patience2024-02-19 10:23

原来的蓝字发票入账了么，怎么入账的

2024-02-19 10:24匿名提问

入账了，也已经抵扣了

2024-02-19 10:25匿名提问

原分录是借：库存进项税额 dai：xx公司

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请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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