固定资产处置后不肯开发票,我要怎么做清理分录呢

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2024/2/19 13:48:27

固定资产处置后不肯开发票,我要怎么做清理分录呢

你们公司对外销售二手资产,但是不开发票,是这个意思吗

对的,老师

和正常开发票做一样的会计分录,该做销项税做销项税,申报的时候填在未开票收入那里

收到的钱也不入账,老板私帐收了

那你按照报废,没有卖处理 ,就是不做收款的那一笔

具体的分录怎么写

1、将固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 2、产生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款等 dai:固定资产 清理约转营业外收入或者支出 借:营业外支出 dai:固定资产清理

清理余额转营业外 借:营业外支出 dai:固定资产清理 或者 借:固定资产清理 dai:营业外收入

这两个都要做吗

2选1

做完1.2后看你的固定资产清理是借方余额还是dai方余额,然后转营业外,最终固定资产清理科目余额是0

1是不是要做无票收入

这里面不涉及收入

累计折旧就是已折旧的金额吗

是的

固定资产减值准备是哪个金额

我之前清理二手车的时候都没有做这个科目可以吗

固定资产减值准备是哪个金额(账面没有就是没有计提,这个不是必须计提的,很多公司就没有)

没有计提过减值准备,清理的时候就不用做这个科目的清理

这个产生清理费用是什么

比方雇人拆卸,或者一些垃圾清运之类的,

那我卖掉的钱未入账这一步可以不要做也行是吗

原则上肯定是要做的。但是你们不是走的私账吗,走私账肯定就不能入账了呀,但是走私账的行为是不合规的哈

如果做了一步是不是就要申报无票收入

对,如果入账但是没开票,就要报未开票收入

明白了

好的

那我这个分录做在1月的账里,申报是申报在2月份里啊行的

增值税附表1,有个未开具发票栏

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2024-02-19 13:4884677205

固定资产处置后不肯开发票,我要怎么做清理分录呢
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:49

你们公司对外销售二手资产,但是不开发票,是这个意思吗
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2024-02-19 13:4984677205

对的,老师
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:49

和正常开发票做一样的会计分录,该做销项税做销项税,申报的时候填在未开票收入那里

2024-02-19 13:5084677205

收到的钱也不入账,老板私帐收了
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:53

那你按照报废,没有卖处理 ,就是不做收款的那一笔

2024-02-19 13:5484677205

具体的分录怎么写
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:55

1、将固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 2、产生清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款等 dai:固定资产 清理约转营业外收入或者支出 借:营业外支出 dai:固定资产清理
会计宝

杨老师2024-02-19 13:55

清理余额转营业外 借:营业外支出 dai:固定资产清理 或者 借:固定资产清理 dai:营业外收入

2024-02-19 13:5784677205

这两个都要做吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 13:58

2选1
会计宝

杨老师2024-02-19 13:59

做完1.2后看你的固定资产清理是借方余额还是dai方余额,然后转营业外,最终固定资产清理科目余额是0

2024-02-19 14:0184677205

1是不是要做无票收入
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:02

这里面不涉及收入

2024-02-19 14:0384677205

累计折旧就是已折旧的金额吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:04

是的

2024-02-19 14:0684677205

固定资产减值准备是哪个金额
会计宝

2024-02-19 14:0784677205

我之前清理二手车的时候都没有做这个科目可以吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:19

固定资产减值准备是哪个金额(账面没有就是没有计提,这个不是必须计提的,很多公司就没有)
会计宝

杨老师2024-02-19 14:20

没有计提过减值准备,清理的时候就不用做这个科目的清理

2024-02-19 14:2384677205

会计宝

2024-02-19 14:3884677205

这个产生清理费用是什么
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:39

比方雇人拆卸,或者一些垃圾清运之类的,

2024-02-19 14:4184677205

那我卖掉的钱未入账这一步可以不要做也行是吗
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:42

原则上肯定是要做的。但是你们不是走的私账吗,走私账肯定就不能入账了呀,但是走私账的行为是不合规的哈

2024-02-19 14:4284677205

如果做了一步是不是就要申报无票收入
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:42

对,如果入账但是没开票,就要报未开票收入

2024-02-19 14:4384677205

明白了
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:48

好的

2024-02-19 14:5684677205

那我这个分录做在1月的账里,申报是申报在2月份里啊行的
会计宝
会计宝

杨老师2024-02-19 14:57

增值税附表1,有个未开具发票栏
杨老师

杨老师2024-02-19 14:58

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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