提前给客户开了发票,没有发货,也没有收款,如何做分录?

2024/3/8 23:21:49

提前给客户开了发票,没有发货,也没有收款,如何做分录?

你们平时按什么规则确认收入的,是按发货?

有些公司按开具发票确认收入的,不知道你们公司按什么来的?

我们发货和开票一起,所以就确认收入,结转成本

正常应该是这样的

但你现在这种,发票和发货,不是在同一个月了?

如果这个月开了发票,下个月发货的,你就不要结转成本了,这个月不确认收入 借应收账款 dai销项税金 等下个月发货了,再确认收入。结转成本 借应收账款 dai主营业务收入 借主营业务成本 dai库存商品

谢谢老师,我们是必须走供应链的,凭证都是系统自动生成,所以不知道系统怎么做

总账做分录自然知道

发生这样的场景,系统很难操作的,你最好当月发货当月开票

因为系统是按常规操作来的,这种特殊情况,系统是不支持的

你们用的什么软件,一般子模块没发动了,可以在总账模块直接入账操作

如果sap可以找It补录虚拟订单和虚拟发票。另外按照现行的准则客户没有取得控制权确认为收入,违反了准则,对上市公司或拟上市公司是存在风险的,建议规范一些。

可以先不做处理,实际发货了符合收入确认条件后,在进行账务处理,实际发货时在子模块正常处理。

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

财务主管答疑老师
向老师提问

2024-03-08 23:21匿名提问

提前给客户开了发票,没有发货,也没有收款,如何做分录?
会计宝
会计宝

隋文老师2024-03-08 23:27

你们平时按什么规则确认收入的,是按发货?
会计宝

隋文老师2024-03-08 23:28

有些公司按开具发票确认收入的,不知道你们公司按什么来的?

2024-03-08 23:30匿名提问

我们发货和开票一起,所以就确认收入,结转成本
会计宝
会计宝

隋文老师2024-03-08 23:37

正常应该是这样的
会计宝

隋文老师2024-03-08 23:38

但你现在这种,发票和发货,不是在同一个月了?
会计宝

隋文老师2024-03-08 23:48

如果这个月开了发票,下个月发货的,你就不要结转成本了,这个月不确认收入 借应收账款 dai销项税金 等下个月发货了,再确认收入。结转成本 借应收账款 dai主营业务收入 借主营业务成本 dai库存商品

2024-03-09 00:31匿名提问

谢谢老师,我们是必须走供应链的,凭证都是系统自动生成,所以不知道系统怎么做
会计宝

2024-03-09 00:31匿名提问

总账做分录自然知道
会计宝
会计宝

隋文老师2024-03-09 02:52

发生这样的场景,系统很难操作的,你最好当月发货当月开票
会计宝

隋文老师2024-03-09 02:53

因为系统是按常规操作来的,这种特殊情况,系统是不支持的
会计宝

2024-03-10 22:27

你们用的什么软件,一般子模块没发动了,可以在总账模块直接入账操作
会计宝

2024-03-10 22:31

如果sap可以找It补录虚拟订单和虚拟发票。另外按照现行的准则客户没有取得控制权确认为收入,违反了准则,对上市公司或拟上市公司是存在风险的,建议规范一些。
会计宝

2024-03-10 22:32

可以先不做处理,实际发货了符合收入确认条件后,在进行账务处理,实际发货时在子模块正常处理。

问答已结束!

点击展开全文 (14条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89674会计人, 提问了174245 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89674会计人, 提问了174245 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈