老师好,想咨询一个问题,我公司今年高企年审需要审计,现在会计师事务所发现我们公司21年帐待摊费用多摊了。结果在23年的时候发现了红冲了,现在会计师事务所那边要我把21年这个负数摊销做到21年去。怎么账务处理?

2024/4/24 9:07:29

老师好,想咨询一个问题,我公司今年高企年审需要审计,现在会计师事务所发现我们公司21年帐待摊费用多摊了。结果在23年的时候发现了红冲了,现在会计师事务所那边要我把21年这个负数摊销做到21年去。怎么账务处理?

财务软件方便反结账回去么

是的,叫我反结账到21年12月,把这个待摊费用dai方负数做平。

财务软件方便反结账回去么

如果反结账到当期的话,那就在当地多摊销的部分红冲掉

原来的摊销分录是怎么样的

原来这么做的

可以反结账到21年12月,把21年多摊销的部分红冲掉,借 管理费用-房租 负数 借 待摊费用

这是后来发现后做的红冲

好的!老师麻烦问下银行存款余额当年账务和银行对账单也有出入,也要在当年调整?

嗯,现在事务所要求反结账到21年12月,把多摊销的冲红

好的,那我报表也会有变化吧,那汇缴税务局报表也要修改了吧

老师麻烦问下银行存款余额当年账务和银行对账单也有出入,也要在当年调整?事务所在审计时会看银行账账实是否相符

好的,那我报表也会有变化吧,那汇缴税务局报表也要修改了吧,修改账务,会影响报表,如果税务报表有误的话需要修改

好的谢谢老师

不客气

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李可可总会计师答疑老师
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2024-04-24 09:07匿名提问

老师好,想咨询一个问题,我公司今年高企年审需要审计,现在会计师事务所发现我们公司21年帐待摊费用多摊了。结果在23年的时候发现了红冲了,现在会计师事务所那边要我把21年这个负数摊销做到21年去。怎么账务处理?
会计宝

2024-04-24 09:29匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-04-24 09:11

财务软件方便反结账回去么

2024-04-24 09:15匿名提问

是的,叫我反结账到21年12月,把这个待摊费用dai方负数做平。
会计宝
会计宝

李可可2024-04-24 09:22

财务软件方便反结账回去么
会计宝

李可可2024-04-24 09:22

如果反结账到当期的话,那就在当地多摊销的部分红冲掉
会计宝

李可可2024-04-24 09:23

原来的摊销分录是怎么样的

2024-04-24 09:55匿名提问

会计宝
会计宝

2024-04-24 09:25匿名提问

原来这么做的
会计宝

2024-04-24 09:16匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

李可可2024-04-24 09:28

可以反结账到21年12月,把21年多摊销的部分红冲掉,借 管理费用-房租 负数 借 待摊费用

2024-04-24 09:28匿名提问

这是后来发现后做的红冲
会计宝

2024-04-24 09:30匿名提问

好的!老师麻烦问下银行存款余额当年账务和银行对账单也有出入,也要在当年调整?
会计宝
会计宝

李可可2024-04-24 09:30

嗯,现在事务所要求反结账到21年12月,把多摊销的冲红

2024-04-24 09:30匿名提问

好的,那我报表也会有变化吧,那汇缴税务局报表也要修改了吧
会计宝
会计宝

李可可2024-04-24 09:32

老师麻烦问下银行存款余额当年账务和银行对账单也有出入,也要在当年调整?事务所在审计时会看银行账账实是否相符
会计宝

李可可2024-04-24 09:33

好的,那我报表也会有变化吧,那汇缴税务局报表也要修改了吧,修改账务,会影响报表,如果税务报表有误的话需要修改

2024-04-24 09:33匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
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李可可2024-04-24 09:33

不客气

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