老师你好 请问下就是我们去年的账里广宣费很多 今年在做汇算清缴时超过税法规定扣除 想要调整下 可以怎么操作呀

2024/4/26 10:58:43

老师你好 请问下就是我们去年的账里广宣费很多 今年在做汇算清缴时超过税法规定扣除 想要调整下 可以怎么操作呀

你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除

都做税前扣除是没有办法的哈

调账

广宣费超出税前扣除标准的部分是允许结转以后年度扣除的

调账,没法调,除非本身是不属于广宣费,做账失误做到了广宣费上

不然随便调是存在税务风险的

就是失误做进去了

现在要怎么调整

失误做进去了,你在汇算清缴的时候直接填到正确的分类中就可以

那账里不要调整的吗

24年做调整分录 借:以前年度损益调整-正确的费用科目 dai:以前年度损益调整-广宣费

或者不调也可以,找之前做错的会计凭证,后面手写备注一下汇算清缴调整了

可以不调吗

不调账面上广宣费还是那么多

对啊,所以做备注,想调的话借:以前年度损益调整-正确的费用科目 dai:以前年度损益调整-广宣费

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-04-26 10:58匿名提问

老师你好 请问下就是我们去年的账里广宣费很多 今年在做汇算清缴时超过税法规定扣除 想要调整下 可以怎么操作呀
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:01

你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:01

都做税前扣除是没有办法的哈

2024-04-26 11:02匿名提问

调账
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:02

广宣费超出税前扣除标准的部分是允许结转以后年度扣除的
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:03

调账,没法调,除非本身是不属于广宣费,做账失误做到了广宣费上
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:03

不然随便调是存在税务风险的

2024-04-26 11:03匿名提问

就是失误做进去了
会计宝

2024-04-26 11:04匿名提问

现在要怎么调整
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:04

失误做进去了,你在汇算清缴的时候直接填到正确的分类中就可以

2024-04-26 11:04匿名提问

那账里不要调整的吗
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:04

24年做调整分录 借:以前年度损益调整-正确的费用科目 dai:以前年度损益调整-广宣费
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:05

或者不调也可以,找之前做错的会计凭证,后面手写备注一下汇算清缴调整了

2024-04-26 11:06匿名提问

可以不调吗
会计宝

2024-04-26 11:06匿名提问

不调账面上广宣费还是那么多
会计宝
会计宝

杨老师.2024-04-26 11:07

对啊,所以做备注,想调的话借:以前年度损益调整-正确的费用科目 dai:以前年度损益调整-广宣费

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