老师,我企业在上一年8月卖出房子,是股东自己卖的,他们自己去税局已经缴纳增值税,但财务当时申报增值税的时候没有列出,现在需要怎么样操作呢?(售出没有开票)

2021/4/23 9:34:54

老师,我企业在上一年8月卖出房子,是股东自己卖的,他们自己去税局已经缴纳增值税,但财务当时申报增值税的时候没有列出,现在需要怎么样操作呢?(售出没有开票)

没有记账么 ? 那你们的增值税申报表中已纳税额是不是还有数?

没有记账,股东自己缴纳的,申报表也没报我们这边

那他可能是单独申报了,不影响你的申报表。如果是没有记账的话,根据当时的凭证更正下。

现在税局打电话过来要求申报,说我们没有显示

那要是这样的话 你们的申报表也有问题呀。你们的已交税金是不是一致都有数?

你固定资产减少了 你需要做固定资产清理的 如果你所得税汇算过了 还要做更正申报或者专项申报

对,当时做了清理,结转了就是按照他们出售的金额做的分录

那你做了的话 就修改下申报表就可以。

要填写申报表的附表几呢?我们都不清楚填写在那个地方

增值税申报表

就填销售不动产那一行

如果填写在附表1 ,就要缴纳增值税的

但是股东个人已经缴纳了

你们是一般纳税么? 不动产所在地和你们申报地是同一县市还是跨县市?

一般纳税人,同一县

你先打开你们的增值税申报表主表看下 已交税金里面有没有数

这个当时是他们自己在前台申报的

我们自己的申报的增值税表,是0申报

卖的时候是9的税率 还是5的税率?

5

填附表1 9b那一行 然后 附表二第7行

不能填数,灰色

未开发票那一列也不能填么?

是的

都是灰色

附表二能带出来数不能?

没有,不过那个可以填税额

那这样的话 你还得找专管员。一般情况下 再大厅交完税会带出来数据的 如果没有数据还需要联系大厅或者专管员

好的谢谢老师

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归老师财务经理,中级职称,10年经验答疑老师
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2021-04-23 09:34匿名提问

老师,我企业在上一年8月卖出房子,是股东自己卖的,他们自己去税局已经缴纳增值税,但财务当时申报增值税的时候没有列出,现在需要怎么样操作呢?(售出没有开票)
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 09:36

没有记账么 ? 那你们的增值税申报表中已纳税额是不是还有数?

2021-04-23 09:38匿名提问

没有记账,股东自己缴纳的,申报表也没报我们这边
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 09:39

那他可能是单独申报了,不影响你的申报表。如果是没有记账的话,根据当时的凭证更正下。

2021-04-23 09:40匿名提问

现在税局打电话过来要求申报,说我们没有显示
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 09:41

那要是这样的话 你们的申报表也有问题呀。你们的已交税金是不是一致都有数?
会计宝

归老师2021-04-23 09:44

你固定资产减少了 你需要做固定资产清理的 如果你所得税汇算过了 还要做更正申报或者专项申报

2021-04-23 09:45匿名提问

对,当时做了清理,结转了就是按照他们出售的金额做的分录
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 09:46

那你做了的话 就修改下申报表就可以。

2021-04-23 09:47匿名提问

要填写申报表的附表几呢?我们都不清楚填写在那个地方
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 09:47

增值税申报表
会计宝

归老师2021-04-23 09:47

就填销售不动产那一行

2021-04-23 09:47匿名提问

如果填写在附表1 ,就要缴纳增值税的
会计宝

2021-04-23 09:48匿名提问

但是股东个人已经缴纳了
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 09:49

你们是一般纳税么? 不动产所在地和你们申报地是同一县市还是跨县市?

2021-04-23 09:50匿名提问

一般纳税人,同一县
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 10:04

你先打开你们的增值税申报表主表看下 已交税金里面有没有数

2021-04-23 10:57匿名提问

会计宝
会计宝

2021-04-23 10:09匿名提问

这个当时是他们自己在前台申报的
会计宝

2021-04-23 10:09匿名提问

我们自己的申报的增值税表,是0申报
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 10:13

卖的时候是9的税率 还是5的税率?

2021-04-23 10:13匿名提问

5
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 10:17

填附表1 9b那一行 然后 附表二第7行

2021-04-23 10:13匿名提问

会计宝
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2021-04-23 10:21匿名提问

不能填数,灰色
会计宝
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归老师2021-04-23 10:24

未开发票那一列也不能填么?

2021-04-23 10:25匿名提问

是的
会计宝

2021-04-23 10:25匿名提问

都是灰色
会计宝
会计宝

归老师2021-04-23 10:27

附表二能带出来数不能?

2021-04-23 10:31匿名提问

没有,不过那个可以填税额
会计宝
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归老师2021-04-23 10:50

那这样的话 你还得找专管员。一般情况下 再大厅交完税会带出来数据的 如果没有数据还需要联系大厅或者专管员

2021-04-23 10:53匿名提问

好的谢谢老师
会计宝

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