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老师我们公司有7个人这个发工资发了3个人的四个人的工资没有发放因为有社保这次能不是做发放的时候把社保都扣除了，下次剩下4个人发放的时候直接做借应付职工薪酬工资贷银行存款

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2021/6/15 9:09:16

老师我们公司有7个人这个发工资发了3个人的四个人的工资没有发放因为有社保这次能不是做发放的时候把社保都扣除了，下次剩下4个人发放的时候直接做借应付职工薪酬工资dai银行存款

你好

4个人的社保计提了没有？

社保、个税应该在发放工资分录里体现出来

发放时，dai方除银行存款外，应该还有应交的个税和代扣代缴个人承担的社保部分

都是计提过的，我的意思是因为社保个人承担部分是需要从工资中扣除的，损我我想能不能这次扣除以发放员工的工资扣除的时候把所有个人承担部分全部扣除等发放没有发放员工的时候就不用扣除了，这样这次借方的应付职工薪酬就提现的多了，因为dai方的社保和公积金都都扣除了，实际银行不变发

社保个人承担部分你放那里了？

你说的扣除是什么意思？

你参考下这个处理吧

我现在是发放工资借：应付职工薪酬工资dai：其他应付款-社保 其他应付款-公积金 银行存款

这个分录没问题啊

老师主要是金额这块如果我这次把其他应付款都扣除了，银行金额不变相应的借方增加，下次等没有发员工直接借应付职工薪酬工资dai银行可以吗？

你的意思是 借：应付职工薪酬 dai：其他应付款-社保/公积金 这部分先做帐了，是吧？

到发放工资时直接 借：应付职工薪酬 dai：银行存款

是因为社保当月缴纳当月的？

是的，把要扣除的先扣除了先做账发放的时候这部分就直接发放工资可以吗？

可以

就相当于是吧个人需要承担的社保部分公司提前扣除了。等发放工资的时候只发放工资就可以了

可以

谢谢，老师

老师我想咨询下我们有一个4月份的时候开了票对方付了款，我们购买了材料，但是工程由于一些原因暂停了，像这种情况做账结转只能结转材料费用还是可以先暂估人工费用吗？

工程停工后的人工费实际发生的有就入帐，不需要暂估

实际还没有发生

不入帐

哦，哪就先确定收入和确定材料成本等人工和费用实际发生的再入账可以吗，这样的话目前结转就只能结转收入和材料其他的都没有后期有又人工和费用没有收入可以吗？

实际发生有的就可以入帐

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2021-06-15 09:09匿名提问

老师我们公司有7个人这个发工资发了3个人的四个人的工资没有发放因为有社保这次能不是做发放的时候把社保都扣除了，下次剩下4个人发放的时候直接做借应付职工薪酬工资dai银行存款
会计宝
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高老师2021-06-15 09:18

你好
会计宝

高老师2021-06-15 09:19

4个人的社保计提了没有？
会计宝

高老师2021-06-15 09:21

社保、个税应该在发放工资分录里体现出来
会计宝

高老师2021-06-15 09:22

发放时，dai方除银行存款外，应该还有应交的个税和代扣代缴个人承担的社保部分

2021-06-15 09:36匿名提问

都是计提过的，我的意思是因为社保个人承担部分是需要从工资中扣除的，损我我想能不能这次扣除以发放员工的工资扣除的时候把所有个人承担部分全部扣除等发放没有发放员工的时候就不用扣除了，这样这次借方的应付职工薪酬就提现的多了，因为dai方的社保和公积金都都扣除了，实际银行不变发
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会计宝

高老师2021-06-15 09:42

社保个人承担部分你放那里了？
会计宝

高老师2021-06-15 09:43

你说的扣除是什么意思？
会计宝

高老师2021-06-15 09:45

你参考下这个处理吧
会计宝

高老师2021-06-15 09:45

会计宝

2021-06-15 09:49匿名提问

我现在是发放工资借：应付职工薪酬工资dai：其他应付款-社保 其他应付款-公积金 银行存款
会计宝
会计宝

高老师2021-06-15 09:51

这个分录没问题啊

2021-06-15 10:27匿名提问

老师主要是金额这块如果我这次把其他应付款都扣除了，银行金额不变相应的借方增加，下次等没有发员工直接借应付职工薪酬工资dai银行可以吗？
会计宝
会计宝

高老师2021-06-15 10:31

你的意思是 借：应付职工薪酬 dai：其他应付款-社保/公积金 这部分先做帐了，是吧？
会计宝

高老师2021-06-15 10:32

到发放工资时直接 借：应付职工薪酬 dai：银行存款
会计宝

高老师2021-06-15 10:43

是因为社保当月缴纳当月的？

2021-06-15 10:43匿名提问

是的，把要扣除的先扣除了先做账发放的时候这部分就直接发放工资可以吗？
会计宝
会计宝

高老师2021-06-15 10:45

可以

2021-06-15 10:45匿名提问

就相当于是吧个人需要承担的社保部分公司提前扣除了。等发放工资的时候只发放工资就可以了
会计宝
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高老师2021-06-15 10:46

可以

2021-06-15 10:51匿名提问

谢谢，老师
会计宝

2021-06-15 11:29匿名提问

老师我想咨询下我们有一个4月份的时候开了票对方付了款，我们购买了材料，但是工程由于一些原因暂停了，像这种情况做账结转只能结转材料费用还是可以先暂估人工费用吗？
会计宝
会计宝

高老师2021-06-15 11:33

工程停工后的人工费实际发生的有就入帐，不需要暂估

2021-06-15 13:54匿名提问

实际还没有发生
会计宝
会计宝

高老师2021-06-15 13:55

不入帐

2021-06-15 14:04匿名提问

哦，哪就先确定收入和确定材料成本等人工和费用实际发生的再入账可以吗，这样的话目前结转就只能结转收入和材料其他的都没有后期有又人工和费用没有收入可以吗？
会计宝
会计宝

高老师2021-06-15 14:05

实际发生有的就可以入帐
高老师

高老师2021-06-15 14:06

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