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学员提问
我们公司是批发零售水果的,零售给客户的时候,发票已开,但是未签订合同,发票开具的面额也都是千把块左右的。我们需要交印花税吗?我们核定的印花税税种为买卖合同和营业帐薄。#房地产#
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我今年4月不小心把不是公司单位的普通发票做到了本公司记帐凭证里,已申报,现在该怎么办?! 借:管理费用-加油 260 福利费150 招待费1350 贷:现金1760 这个是4月做的 这些不是本公司的普票。现在该咋做账 ,然后4月季报,专管员现在说我们进销差异异常,会不会就是我这个做错的缘故,做在6月的话,分录咋改正。#建筑工程#
原分录红冲 查看详情
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老师 我们公司是零售和批发电动车和电动车配件的, 收到的进项票也是电动车和电动车配件,但我们开票基本上只开电动车的,认证抵扣的时候我把电动车和电动车配件我都一起抵扣了,做账的时候成本结转我应该怎么结转呢,#商业#
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看详情
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老师,我是农业单位,种植草莓的话购买秧苗得时候记成本还是费用#农业#
借:消耗性生物资产—?草莓苗 dai:库存现金等 领用秧苗 借:农业生产成本—种苗 dai:消耗性生物资产—草莓苗 查看详情
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会计小白,为什么现金折扣不影响应付账款的入账金额啊,而是冲减财务费用#初级#
确认应付账款的时候,现金折扣还没有发生,所以不影响应付账款的入账总额,等到实际发生现金折扣的时候,才减少应付账款的金额,也就是说发生现金折扣之前,应付账款已经确认过了,所以在确认应付账款的时候不需要扣除现金折扣。 查看详情
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老师,海南省农业农村厅主办的比赛,比赛项目有农产品质量安全检测员、咖啡师、电子商务师、茶艺师等4项,这类比赛的奖金要征收个人所得吗#其他行业#
依据《中华人民共和国个人所得税法》第四条,省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位,以及外国组织、国际组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金,免征个人所得税。 查看详情
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我们公司稽查了,现在要补交税,但是21年年度企业所得税呢可以正常申报,这增值税报表,跟企业所得税报表不一致了呀,21年收入,增值税这块怎么补申报呀?#工业制造#
企业所得税收入大于增值税收入吗? 查看详情
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中医行业,银行收到收入,但是银行扣取手续费,应该怎样做分录,未开票收入#服务业#
假设小规模纳税人要收100元,被银行扣了2元的手续费 借:银行存款98 财务费用2 dai:主营业务收入97.09 应交税费-应交增值税2.91 查看详情
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企业如何给个人开具支票,会有限额限制吗#出纳#
这个没有限制,只要是正当用途,能提供正规的付款依据。中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》规定,单位账户向人个账户转账5万元以上的,就要向开户银行提供付款依据。 查看详情
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本月工资次月发,计提工资后负债表应付职工薪酬贷方有余额是正常的吧,我们工资6300单位承担社保2081.82,计提工会经费是126应付职工薪酬科目余额是4344.18对吗#物业#
工资6300里含有单位部分的社保吗? 查看详情
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购买商品接受劳务支付的现金和对外支付其他与经营活动相关的现金,这两个现金流做账时怎么区分?#商业#
购买商品提供劳务可以理解为成本,对外支付其他与经营活动相关的可以理解为费用 查看详情
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小规模纳税人,在22年一季度有一笔收款,当时的会计直接确认收入了,但没有开票,季末也做了增值税结转,在季度申报的时候填的是免税销售额,这个需要重新做账处理么,客户不要票。#商业#
做未开票收入正确的 查看详情
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我想问一下 收入62万 应收52万 应付10万 买纸箱17万 挂件3万 货架1.2万 原材料10万 木架112500 销售费用12800 如果直接算利润就是直接减了吗#其他行业#
要看原材料木架这些是否为出售的产品所耗用的 查看详情
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大佬能帮忙看看这道题怎么做嘛,救救我#初级#
第一种方法:平均 (1000*5+500*6.5)/1500=5.5,销售商品的成本=4400 库存余额=5000+3250-4400+500*7=7350元 查看详情
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我是采购方,本月我开出红字信息表(已抵扣),需要下月收到红字发票,本月我需要做账务处理吗?如果不做,开票系统和财务软件税项就有差异,我需要怎么做账?#工业制造#
国家税务总局公告2016年第47号明确规定,购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看详情
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