2021/10/8 13:38:55
委托其他公司加工商品，现在收到了加工费的发票和物流的发票，这两张发票怎么写分录？
如果你们是委托加工业务，按照这个处理就好了
我销售的账务是这么做的
对的
公司是卖饮料的，前面瓶盖这些拿进发票是做
借：原材料-包材
进项税
dai：预付账款
加工费和物流两张发票可以具体到哪个科目呀
你自己不是都写了吗
就是这样的
这个是我算成本的时候写的分录，现在是不知道发票咋做，直接借：委托加工物资-加工费/运费
进项税
dai：应付账款
这样子吗
你没有搞清楚业务到底是什么
委托加工的材料、加工费、运费，都是加工这个产品的成本
都通过委托加工物资核算，然后结转到库存商品
我给你发的图片里面写的很清楚了
你先弄清楚业务，再去写分录
但是 运费和加工费这些不是每个月都会开票过来的
我就有票的时候做这两步，没票就省略吗
会计核算不一定是按照发票算的
没有取得发票就暂估入账
例如你买了一个石头100块，加工成黄金，加工费是100万，运费是100万，如果你明年才能收到费用发票，你的成本怎么核算？
你支出的总成本是2000100，但是你因为发票没有到，只记100的成本，这个明显就是错的
不管发票有没有到，都是按照100+100万+100万计算成本
会计核算是根据实际业务算的，税法上规定，查账征收需要有发票，但是税法和会计核算是两码事
这个我理解了
前面你发的图片4、5不太明白
如果没有消费税的，就不考虑
那我加工费和运费这两张发票就是按2、3做完，后面根据实际销售的成本慢慢做6这一步吗
第6步是计算入库成本
我现在有点点懵了
我们是销售给终端，做无票收入的，上个月也没有收到发票，根据之前发票算出来成本，按下面的只做了两步这样可以了吗
就是这个
你的委托加工的原材料、加工费、运费，都记到委托加工物资科，这就是你得到你要的成品的全部成本，入库的时候把这些成本转到库存商品就好了
你的分录少写了
借：委托加工物资-运费、加工费 dai：应付账款
我收到发票的时候这样做可以吗
给你说多了，怕你更蒙圈
你就先按照这个做就好
会计核算不一定是按照发票做账的，是按照实际发生的成本费用记账的，哪怕没有取得发票
如果听不懂，看我上面给你说的案例
我现在就已经懵圈了 我的账不知道咋做了
那你的基础太薄弱了，对会计核算还不是很理解
转行过来的，现在也没人带，很多不太懂
会计记账，主要是看业务，如果需要准确核算，发票没有到就暂估入账
你好好看看案例，理解一下意思
会计核算，就是把公司收入、成本费用、利润、税费、往来、存货、资产、负责等算清楚
收到的发票和实际我暂估的数据是对不上的
这次发票做了之后会留下一些，下次能不能就不暂估的
暂估数据不准的到时调整就好了
暂估也是根据实际情况暂估的
就是这个月，我不是收到发票的嘛，就不用暂估了吧
那你收到了就不用暂估了
这个月发票金额大于实际的金额，我下个月暂估的是不是相应要减掉一些
发票一般是实际业务金额一致的
你说的情况，请你再去确认一下
因为我们是直接销售给终端嘛，付的加工费和运费是一批批货的，不是每个月都刚好卖完
销售给终端也不需要开票，是我根据实际销售算出来做无票收入，因为每一批货运费会有差异，所以成本也是没有非常精确的
委托加工和销售没有关系
这是两个不同的业务
销售成本和存货成本也是两码事
你现在算的是委托加工的存货成本，不是销售成本
那我是不是做错了
上个月做的这两笔，是根据公司卖了多少货算出来的
错的
我现在应该怎么做呀
每个月需要做哪一些我有点懵了
存货成本怎么算，估计你也不会
我发给你发的表里面是计算存货入库成本的，全部计算
确实不会
销售时候，按照销售的数量*单个成本去计算的
成本核算，一般用的比较多的是月末一次加权平均法或者移动加权平均法计算
公司规模比较小，算是7月份才开始正常销售的，之前有一些其他发票，现在还没开始盈利
发票的话不是每个月都有的，还有很多进项没抵扣，发票就很多还没开进来
核算和发票是两条线，核算主要是计算你利润表和资产负债表的数据的，发票主要是涉税问题的
我懵了，好难啊
理解不了了
我可以不做成本核算吗
不行
就是每个月做多少销售收入，就做那一部分的委托加工这几步，然后收到三种发票再单独做，这样可以吗
无从下手了
现在还不敢给你展开说，内容太多了。
建议你学一下比较好，不然很难做，如果不熟悉，可能会有很多错误
就是现在已经入职一个月了，得硬着头皮做这些账，可以帮我理一下我每个月要做哪几笔分录嘛
情况就是，发票不是准时收到，仓库有多少货也不知道，然后各项成本是知道的，每个月的销售额也是知道的
理这个分录没有什么用，会计做账是根据企业的实际业务去处理的，不理解分录的意义，生搬硬套会出错
因为公司规模比较小嘛，每个月都是这个样子，我是想理出来之后我去慢慢理解
这个月的账得先做掉，但是现在就是，不知道怎么去做了
这个帮不了你呢，我们是单个问题单独咨询的，咨询服务不提供教学服务
好吧
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