请问下 如A 公司是一般纳税人 向上游甲方提供服务获得10000元收入,并向甲方开具6个点的增值税专票。然后A公司需要把其中5000元结算给他的下游服务商B 公司,B 公司是小规模纳税人,给A 公司开具的是3个点的服务类专票,请问就这项业务A 公司应缴税款怎么结算?

2020/12/26 13:32:38

请问下 如A 公司是一般纳税人 向上游甲方提供服务获得10000元收入,并向甲方开具6个点的增值税专票。然后A公司需要把其中5000元结算给他的下游服务商B 公司,B 公司是小规模纳税人,给A 公司开具的是3个点的服务类专票,请问就这项业务A 公司应缴税款怎么结算?

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您好,增值税都是汇总计算缴纳,不单独计算缴纳

如果你要计算这个:假如你发的都是不含税收入。10000*6%-5000*3%

如果是含税的,你自动换算成不含税的就可以

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税务师晓雨税务师,财务经理,年工作经验答疑老师
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2020-12-26 13:32匿名提问

请问下 如A 公司是一般纳税人 向上游甲方提供服务获得10000元收入,并向甲方开具6个点的增值税专票。然后A公司需要把其中5000元结算给他的下游服务商B 公司,B 公司是小规模纳税人,给A 公司开具的是3个点的服务类专票,请问就这项业务A 公司应缴税款怎么结算?
会计宝

2020-12-26 13:34匿名提问

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会计宝
会计宝

税务师晓雨2020-12-26 13:39

您好,增值税都是汇总计算缴纳,不单独计算缴纳
会计宝

税务师晓雨2020-12-26 13:40

如果你要计算这个:假如你发的都是不含税收入。10000*6%-5000*3%
会计宝

税务师晓雨2020-12-26 13:41

如果是含税的,你自动换算成不含税的就可以
会计宝

税务师晓雨2020-12-26 13:44

此外声明一下:我们是人工服务呢,需要时间思考和打字

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