当时税务机关代开的专票,已经交过税了,后来申报的时候又交了一次,后来申请退回了,退回的钱怎么做账

2021/12/31 10:43:47

当时税务机关代开的专票,已经交过税了,后来申报的时候又交了一次,后来申请退回了,退回的钱怎么做账

那交的时候你是怎么做的?

多交了增值税和附加税嘛?

是的

实际退回时 借:银行存款 dai:应交税费~应交增值税~已交税金 应交税费~应交城市维护建设税 如果城建税多计提的话 借:税金及附加 负数 dai:应交税费~应交城市维护建设税

负数

好的老师

之前的已经结转损益了不影响吧

不影响

好的

你如果本月负数之后,在结转损益时会冲回的

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大宁老师财务经理答疑老师
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2021-12-31 10:4388521147

当时税务机关代开的专票,已经交过税了,后来申报的时候又交了一次,后来申请退回了,退回的钱怎么做账
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-31 10:47

那交的时候你是怎么做的?

2021-12-31 10:5888521147

会计宝
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-31 10:50

多交了增值税和附加税嘛?

2021-12-31 10:5088521147

是的
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-31 10:52

实际退回时 借:银行存款 dai:应交税费~应交增值税~已交税金 应交税费~应交城市维护建设税 如果城建税多计提的话 借:税金及附加 负数 dai:应交税费~应交城市维护建设税
会计宝

大宁老师2021-12-31 10:52

负数

2021-12-31 10:5388521147

好的老师
会计宝

2021-12-31 10:5588521147

之前的已经结转损益了不影响吧
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-31 10:57

不影响

2021-12-31 10:5788521147

好的
会计宝
会计宝

大宁老师2021-12-31 10:57

你如果本月负数之后,在结转损益时会冲回的

2021-12-31 10:5888521147

好的
会计宝

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