老师好,请问2021年计提社保,但是没有实际缴纳社保。在申报2021年年报的时候需要把这部分调增吗?如果需要调增是调增公司+个人缴纳的部分吗

2022/5/11 16:22:56

老师好,请问2021年计提社保,但是没有实际缴纳社保。在申报2021年年报的时候需要把这部分调增吗?如果需要调增是调增公司+个人缴纳的部分吗

需要调增

个人和公司都计提了嘛

个人缴纳的部分一般只在发工资和缴纳社保时体现,一般不影响损益,所以这部分如果没有计提的话,可以不调整,如果计提了影响损益的话,需要进行调整

调整这一部分

好的,谢谢老师

不用谢哈

1483.65吗

您发的图我好像点不开

就是计入管理费用的那两部分5300+1483.65=6783.65

这部分如果都没有实际缴纳的话,都需要调整

工资都发放了,冲的法人的借款。社保没缴纳

之前法人有从公司借钱,每个月的工资就冲他之前的借款了

没缴纳就需要调整

好的,谢谢老师

甭客气~

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大宁老师财务经理答疑老师
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2022-05-11 16:2221298683

老师好,请问2021年计提社保,但是没有实际缴纳社保。在申报2021年年报的时候需要把这部分调增吗?如果需要调增是调增公司+个人缴纳的部分吗
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:23

需要调增
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:23

个人和公司都计提了嘛
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:24

个人缴纳的部分一般只在发工资和缴纳社保时体现,一般不影响损益,所以这部分如果没有计提的话,可以不调整,如果计提了影响损益的话,需要进行调整

2022-05-11 16:13

会计宝
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:25

会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:25

调整这一部分

2022-05-11 16:26

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:26

不用谢哈

2022-05-11 16:27

1483.65吗
会计宝

2022-05-11 16:28

您发的图我好像点不开
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:28

就是计入管理费用的那两部分5300+1483.65=6783.65
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:28

这部分如果都没有实际缴纳的话,都需要调整

2022-05-11 16:29

工资都发放了,冲的法人的借款。社保没缴纳
会计宝

2022-05-11 16:29

之前法人有从公司借钱,每个月的工资就冲他之前的借款了
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:40

没缴纳就需要调整

2022-05-11 16:52

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

大宁老师2022-05-11 16:52

甭客气~

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