老师你好,一家小规模企业,在21年开办有实际经营支出但是一直0申报,现在想要支出做到账里,发票是21年的,工资支出也是21年发生的,我是在汇算前做以前年度损益调整调了?还是做到22年账里?在22年账里等汇算22年的时候调出来计算所得税?有没有什么更好的办法啊?麻烦老师给看一下,谢谢

2022/5/24 7:16:15

老师你好,一家小规模企业,在21年开办有实际经营支出但是一直0申报,现在想要支出做到账里,发票是21年的,工资支出也是21年发生的,我是在汇算前做以前年度损益调整调了?还是做到22年账里?在22年账里等汇算22年的时候调出来计算所得税?有没有什么更好的办法啊?麻烦老师给看一下,谢谢

做到2022年吧,金额不大的话等汇算的时候调整出来吧,如果想扣除得做专项说明,不过这个比较麻烦了

或者只能改账了,把21年的费用放在待摊支出,22年摊销

21年没有账,他新办的企业,现在才开始做账,只能做到22年了,前期企业出资未到位,一直以借个人微信转账采买支出了没有转到对公账户上再支出,他这个借款能提供给我购买发票以及个人对个人的转账截图,这个可以做到账里作为借款的吧?发票证明有业务支出,个人对个人的转账作为借款凭证,这个能这么做吗?

可以的

开办期间这种很正常

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2022-05-24 07:1639289903

老师你好,一家小规模企业,在21年开办有实际经营支出但是一直0申报,现在想要支出做到账里,发票是21年的,工资支出也是21年发生的,我是在汇算前做以前年度损益调整调了?还是做到22年账里?在22年账里等汇算22年的时候调出来计算所得税?有没有什么更好的办法啊?麻烦老师给看一下,谢谢
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曹老师CPA2022-05-24 08:36

做到2022年吧,金额不大的话等汇算的时候调整出来吧,如果想扣除得做专项说明,不过这个比较麻烦了
会计宝

曹老师CPA2022-05-24 08:37

或者只能改账了,把21年的费用放在待摊支出,22年摊销

2022-05-24 08:4739289903

21年没有账,他新办的企业,现在才开始做账,只能做到22年了,前期企业出资未到位,一直以借个人微信转账采买支出了没有转到对公账户上再支出,他这个借款能提供给我购买发票以及个人对个人的转账截图,这个可以做到账里作为借款的吧?发票证明有业务支出,个人对个人的转账作为借款凭证,这个能这么做吗?
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曹老师CPA2022-05-24 08:51

可以的
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曹老师CPA2022-05-24 08:51

开办期间这种很正常

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