你好,电商行业,小规模纳税人,运费当月未支付需要先做暂估,暂估怎么做分录呀,如果次月支付了运费,没收到发票,怎么做分录呢,然后后期收到发票的分录咋整🙉

2022/6/27 11:48:17

你好,电商行业,小规模纳税人,运费当月未支付需要先做暂估,暂估怎么做分录呀,如果次月支付了运费,没收到发票,怎么做分录呢,然后后期收到发票的分录咋整🙉

暂估运费 借:主营业务成本-运费 dai:应付账款 收到发票 红冲暂估分录,重新按发票入账

这样的话,支付运费的时候不需要做分录了吗

可不可以这样,暂估的时候,借运费,dai预付账款暂估。 支付的时候借预付账款,dai银行存款,。 来发票的时候借预付账款暂估,dai预付账款。老师这样的逻辑是对的吗

因为你们还没实际支付,建议暂估的时候,借运费,dai应付账款暂估。 支付的时候借应付账款,dai银行存款,。 来发票的时候红冲暂估,同时重新借运费借应交增值税进项,dai应付账款

嗯嗯,明白了,感谢^_^

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-06-27 11:48匿名提问

你好,电商行业,小规模纳税人,运费当月未支付需要先做暂估,暂估怎么做分录呀,如果次月支付了运费,没收到发票,怎么做分录呢,然后后期收到发票的分录咋整🙉
会计宝
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甘老师2022-06-27 11:50

暂估运费 借:主营业务成本-运费 dai:应付账款 收到发票 红冲暂估分录,重新按发票入账

2022-06-27 11:53匿名提问

这样的话,支付运费的时候不需要做分录了吗
会计宝

2022-06-27 12:02匿名提问

可不可以这样,暂估的时候,借运费,dai预付账款暂估。 支付的时候借预付账款,dai银行存款,。 来发票的时候借预付账款暂估,dai预付账款。老师这样的逻辑是对的吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-06-27 12:04

因为你们还没实际支付,建议暂估的时候,借运费,dai应付账款暂估。 支付的时候借应付账款,dai银行存款,。 来发票的时候红冲暂估,同时重新借运费借应交增值税进项,dai应付账款

2022-06-27 12:07匿名提问

嗯嗯,明白了,感谢^_^
会计宝

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