老师好,我们公司就销售一种商品,平常做销售分录时候附单据就是发票和收款凭证,月底结转成本时候就是出库单作为原始凭证,这样对吗?

2022/8/25 16:36:20

老师好,我们公司就销售一种商品,平常做销售分录时候附单据就是发票和收款凭证,月底结转成本时候就是出库单作为原始凭证,这样对吗?

有签订销售或者采购合同吗

有的

每笔都有

把合同也附在凭证里面

合同都保存的电子版的了

保存起来,不附可以吗老师

一般是打印出来附在合同后面

如果在账外保存的话,需要编好索引,将合同与凭证对应起来

嗯嗯,好的老师

其他的处理的对的了吧

其他的没有问题

好的,谢谢老师,真专业

不客气~

老师对于我们抖音网店销售的,那种不用合同吧

一般做的未开票收入

这种属于零售。一般需要附销货明细,从平台上打印出来。

平台上打印不出来,因为款项都打到公户啦,所以我一般收到款,借:银行存款dai:其他货币资金,然后月底做收入,借其他货币资金dai:主营业务收入应交税金_增值税_销项税

然后明细表根据销售均单价倒推出来数量

这样做是不是不合理?

其他货币资金这个科目有特殊性,一般是指一些特殊性的银行产品,如本票、汇票保证金

建议别用这个科目,用预收账款也可以

明细表的话,最好是有商品名称、种类、数量、单价、销货日期、采购人(平台账号)等要素,不是汇总倒算的

我一直用的其他货币资金科目,那怎么办呢?老师

没关系,只是过渡科目,影响发生额不影响余额、这个月调过来吧

好的👌,🙏

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孙老师注册会计师,高级会计师,资产评估师,会计领军人才答疑老师
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2022-08-25 16:36匿名提问

老师好,我们公司就销售一种商品,平常做销售分录时候附单据就是发票和收款凭证,月底结转成本时候就是出库单作为原始凭证,这样对吗?
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-25 16:46

有签订销售或者采购合同吗

2022-08-25 16:47匿名提问

有的
会计宝

2022-08-25 16:47匿名提问

每笔都有
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-25 16:47

把合同也附在凭证里面

2022-08-25 16:48匿名提问

合同都保存的电子版的了
会计宝

2022-08-25 16:49匿名提问

保存起来,不附可以吗老师
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-25 16:49

一般是打印出来附在合同后面
会计宝

孙老师2022-08-25 16:49

如果在账外保存的话,需要编好索引,将合同与凭证对应起来

2022-08-25 16:50匿名提问

嗯嗯,好的老师
会计宝

2022-08-25 16:50匿名提问

其他的处理的对的了吧
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-25 16:50

其他的没有问题

2022-08-25 16:51匿名提问

好的,谢谢老师,真专业
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-25 16:51

不客气~

2022-08-25 16:52匿名提问

老师对于我们抖音网店销售的,那种不用合同吧
会计宝

2022-08-25 16:52匿名提问

一般做的未开票收入
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-25 16:53

这种属于零售。一般需要附销货明细,从平台上打印出来。

2022-08-25 16:57匿名提问

平台上打印不出来,因为款项都打到公户啦,所以我一般收到款,借:银行存款dai:其他货币资金,然后月底做收入,借其他货币资金dai:主营业务收入应交税金_增值税_销项税
会计宝

2022-08-25 16:58匿名提问

然后明细表根据销售均单价倒推出来数量
会计宝

2022-08-25 16:58匿名提问

这样做是不是不合理?
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-25 17:03

其他货币资金这个科目有特殊性,一般是指一些特殊性的银行产品,如本票、汇票保证金
会计宝

孙老师2022-08-25 17:03

建议别用这个科目,用预收账款也可以
会计宝

孙老师2022-08-25 17:06

明细表的话,最好是有商品名称、种类、数量、单价、销货日期、采购人(平台账号)等要素,不是汇总倒算的

2022-08-25 17:14匿名提问

我一直用的其他货币资金科目,那怎么办呢?老师
会计宝
会计宝

孙老师2022-08-25 17:15

没关系,只是过渡科目,影响发生额不影响余额、这个月调过来吧

2022-08-25 17:22匿名提问

好的👌,🙏
会计宝

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