老师,你好,我们公司和某国企公司有一笔业务往来,这个月开了200万的发票过去,但是对方告知本月无法付款,按照他们的要求不接受跨年发票,现在要我们当月作废发票或者是明年冲红重开发票,请问如果本月作废的话会有税收风险吗?

2022/12/28 10:19:34

老师,你好,我们公司和某国企公司有一笔业务往来,这个月开了200万的发票过去,但是对方告知本月无法付款,按照他们的要求不接受跨年发票,现在要我们当月作废发票或者是明年冲红重开发票,请问如果本月作废的话会有税收风险吗?

金额稍微有些大,耗用空白发票比较多的话,容易引起税务局关注,可能会影响后期领取空白发票的数量

那我们明年冲红开比较好还是今年作废比较好呢?明年冲红重开那收入确认在今年还是明年?

今年作废,明年重新开具,收入在明年,不过你如果今年作废很多,没有其他收入,收入为负,申报不一定申报的过去

明年红冲重新开具,收入还是在今年,明年的一正一负抵消为0

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清岚会计主管,中级会计师答疑老师
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2022-12-28 10:19

老师,你好,我们公司和某国企公司有一笔业务往来,这个月开了200万的发票过去,但是对方告知本月无法付款,按照他们的要求不接受跨年发票,现在要我们当月作废发票或者是明年冲红重开发票,请问如果本月作废的话会有税收风险吗?
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清岚2022-12-28 10:21

金额稍微有些大,耗用空白发票比较多的话,容易引起税务局关注,可能会影响后期领取空白发票的数量

2022-12-28 10:27

那我们明年冲红开比较好还是今年作废比较好呢?明年冲红重开那收入确认在今年还是明年?
会计宝
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清岚2022-12-28 10:33

今年作废,明年重新开具,收入在明年,不过你如果今年作废很多,没有其他收入,收入为负,申报不一定申报的过去
会计宝

清岚2022-12-28 10:33

明年红冲重新开具,收入还是在今年,明年的一正一负抵消为0

2022-12-28 10:35

好的,收到
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