老师,应付账款入账原材料,之前没开票是借原材料贷应付账款 现在开票进来,进项做分录怎么做 正常是借原材料,借专票抵扣,贷应付账款 现在还是没有付款

2023/1/4 16:27:56

老师,应付账款入账原材料,之前没开票是借原材料dai应付账款 现在开票进来,进项做分录怎么做 正常是借原材料,借专票抵扣,dai应付账款 现在还是没有付款

同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计)

以后认证时 借应交税费-应交增值税(进项税额) dai应交税费-待认证进项税额)

我之前是做成了借原材料dai应付账款的分录可以吗,

可的,亲 接着向后作,认证了没?

现在发票来了还没做发票的分录

借应付账款-暂估应付账款 应交税费-待认证进项税额 dai应付账款-供应商 (价税合计)

等发票认证了 借应交税费-应交增值税(进项税额) dai应交税费-待认证进项税额)

我已经抵扣了,

我就把之前那个入账的分录删除,现在做一个分录可以吗,借原材料借进项,dai应付账款

我之前的分录都没有做暂估应付账款费,

也可以。这样处理更简单。

以后再作时,建议按上边的流程,这样可以可以有程序的处理

只是还有一笔分录是之前做的,分开做的,都是借原材料,dai应付账款的,现在要怎么去改啊

不用改,收到发票后 借应付账款 应交税费-应交增值税(进项税额) dai应付账款-供应商(价税合计)

比如原来不含税100,收到时 借原材料100 dai应付账款-暂估100 收到发票后 借:应付账款-暂估100 应交税费-应交增值税-进项税13 dai应付账款113

当时没有体现含税不含税

我现在调整只需要调整一个税额就好是吧 不用改,收到发票后 借应付账款 应交税费-应交增值税(进项税额) dai应付账款-供应商(价税合计)

你要看一下,原来含税不

如果原来含税的话,那说明应付账款是全的,原材料中的税额要冲下来,计入税金里

你看一下原来暂估的含税不,如果不含税按我刚才的作。 如果含税,把税金从原材料中冲下来记入税金里。

应付账款是全的,需要在原材料里面冲下来, 分录是,借应交税费专票抵扣 dai什么

借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai原材料

借应交税费专票抵扣 dai原材料吗 金额就是发票过来的金额税费金额是吗

是的,亲

计算过后,如果原材料已经使用或销售的,然后考虑把原材料再处置结转到成本里

亲,都明白了吧

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2023-01-04 16:2757310432

老师,应付账款入账原材料,之前没开票是借原材料dai应付账款 现在开票进来,进项做分录怎么做 正常是借原材料,借专票抵扣,dai应付账款 现在还是没有付款
会计宝
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云峰老师2023-01-04 16:35

同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计)
会计宝

云峰老师2023-01-04 16:40

以后认证时 借应交税费-应交增值税(进项税额) dai应交税费-待认证进项税额)

2023-01-04 16:5257310432

我之前是做成了借原材料dai应付账款的分录可以吗,
会计宝
会计宝

云峰老师2023-01-04 16:55

可的,亲 接着向后作,认证了没?

2023-01-04 17:0057310432

现在发票来了还没做发票的分录
会计宝
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云峰老师2023-01-04 17:04

借应付账款-暂估应付账款 应交税费-待认证进项税额 dai应付账款-供应商 (价税合计)
会计宝

云峰老师2023-01-04 17:04

等发票认证了 借应交税费-应交增值税(进项税额) dai应交税费-待认证进项税额)

2023-01-04 17:0757310432

我已经抵扣了,
会计宝

2023-01-04 17:0857310432

我就把之前那个入账的分录删除,现在做一个分录可以吗,借原材料借进项,dai应付账款
会计宝

2023-01-04 17:0957310432

我之前的分录都没有做暂估应付账款费,
会计宝
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云峰老师2023-01-04 17:10

也可以。这样处理更简单。
会计宝

云峰老师2023-01-04 17:14

以后再作时,建议按上边的流程,这样可以可以有程序的处理

2023-01-04 17:1757310432

只是还有一笔分录是之前做的,分开做的,都是借原材料,dai应付账款的,现在要怎么去改啊
会计宝
会计宝

云峰老师2023-01-04 17:19

不用改,收到发票后 借应付账款 应交税费-应交增值税(进项税额) dai应付账款-供应商(价税合计)
会计宝

云峰老师2023-01-04 17:20

比如原来不含税100,收到时 借原材料100 dai应付账款-暂估100 收到发票后 借:应付账款-暂估100 应交税费-应交增值税-进项税13 dai应付账款113

2023-01-04 17:2357310432

当时没有体现含税不含税
会计宝

2023-01-04 17:2657310432

我现在调整只需要调整一个税额就好是吧 不用改,收到发票后 借应付账款 应交税费-应交增值税(进项税额) dai应付账款-供应商(价税合计)
会计宝
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云峰老师2023-01-04 17:42

你要看一下,原来含税不
会计宝

云峰老师2023-01-04 17:43

如果原来含税的话,那说明应付账款是全的,原材料中的税额要冲下来,计入税金里
会计宝

云峰老师2023-01-04 17:51

你看一下原来暂估的含税不,如果不含税按我刚才的作。 如果含税,把税金从原材料中冲下来记入税金里。

2023-01-05 08:1857310432

应付账款是全的,需要在原材料里面冲下来, 分录是,借应交税费专票抵扣 dai什么
会计宝
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云峰老师2023-01-05 08:19

借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai原材料

2023-01-05 08:1957310432

借应交税费专票抵扣 dai原材料吗 金额就是发票过来的金额税费金额是吗
会计宝
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云峰老师2023-01-05 08:19

是的,亲
会计宝

云峰老师2023-01-05 08:20

计算过后,如果原材料已经使用或销售的,然后考虑把原材料再处置结转到成本里
会计宝

云峰老师2023-01-05 08:43

亲,都明白了吧

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