22年一到三季度企业所得税是随便报,然后第四季度时报正确的,那这样前面三个季度要修改过来吗,前三季度有利润的,这样会产生什么罚款吗

2023/1/6 15:42:17

22年一到三季度企业所得税是随便报,然后第四季度时报正确的,那这样前面三个季度要修改过来吗,前三季度有利润的,这样会产生什么罚款吗

建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致

因为税务局随时可能稽查

那我这样修改会产生罚款吗,因为之前本来要预缴的企业所得都没数据所以没缴

方案一:你们前面不一致的可以修改更正申报表成一致,有可能涉及补交税。 方案二:前三个季度的报表做成跟报税的一致留存备查,税务申报表不动,四季度按实际申报

我刚问了窗口说没法修改第一第二季度的了,只能是第三第四季度的。 方案二的话,我账本都已经做好了,账本和报表都需要更改吗

是的

是否有不需要改账本的方案呢老师,我账本都完成了😭 😭

前面给你方案一方案二了

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2023-01-06 15:42木华

22年一到三季度企业所得税是随便报,然后第四季度时报正确的,那这样前面三个季度要修改过来吗,前三季度有利润的,这样会产生什么罚款吗
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-06 15:42

建议是季度报税的收入报表和实际收入利润报表一致
会计宝

甘老师2023-01-06 15:43

因为税务局随时可能稽查

2023-01-06 15:44木华

那我这样修改会产生罚款吗,因为之前本来要预缴的企业所得都没数据所以没缴
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-06 15:44

方案一:你们前面不一致的可以修改更正申报表成一致,有可能涉及补交税。 方案二:前三个季度的报表做成跟报税的一致留存备查,税务申报表不动,四季度按实际申报

2023-01-06 15:57木华

我刚问了窗口说没法修改第一第二季度的了,只能是第三第四季度的。 方案二的话,我账本都已经做好了,账本和报表都需要更改吗
会计宝
会计宝

甘老师2023-01-06 15:58

是的

2023-01-06 16:22木华

是否有不需要改账本的方案呢老师,我账本都完成了😭 😭
会计宝
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甘老师2023-01-06 16:24

前面给你方案一方案二了

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