2月报税发现勾选了两张已经冲红的发票,之前分录的 借库存商品 待抵扣进项税额 贷 应付账款 请问2月怎么处理分录以及税务

2023/3/12 9:35:37

2月报税发现勾选了两张已经冲红的发票,之前分录的 借库存商品 待抵扣进项税额 dai 应付账款 请问2月怎么处理分录以及税务

借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款

库存商品和应付账款用红字

你也可以红冲之前的分录

税务呢

申报的时候在进项税额附表进项税额转出那里填对应的税费

是副表二其他 那里填?

进项税额转出

别的财务开出后红冲了 我一月已经勾选了 后面也立马开会 我当时报的时候已经勾选了 那我二月冲红之前分录 她后面开回来的两张票我需要怎么处理吗

红字发票收到了吗?

等收到红字发票的时候再处理。

填写申报表时,进项税额转出数据会自动生成

你核对一下就好

收到了,就二月的时候只处理进项税额转出就可以了? 收到的两张发票(就是冲红后开回来的两张发票)就直接在二月的时候 借库存商品 待抵扣进项税额 dai银行存款 正常做分录就可以了是吗

嗯嗯😊

收到红字发票红冲之前的分录,收到重开的蓝字发票做正常分录

噢噢为什么别人说叫我 账上转入成本或费用 申报表上转出

不太理解 为什么不是跟你的说法一样 当然你的我更容易理解

你这个是收到红字发票

他们说的那个是进项税额不得抵扣的处理

那1月我已经抵扣的进项发票两张 例如销项6000 减去包括已经抵扣的进项发票一共加4000交2000的税 已经抵扣的红冲发票是600 2月的时候我转出600也是一样的是吗

嗯嗯,收到多少工资发票,就转出多少

噢噢 进是例如不能抵扣600的 就全部转入成本 例如本来成本是5000 现在不能抵扣了成本一共变成5600是吗

是的,这个就是进项税额不得抵扣的情形,需要转出到成本

如果是收到红字发票,就原路红冲之前分录

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2023-03-12 09:35匿名提问

2月报税发现勾选了两张已经冲红的发票,之前分录的 借库存商品 待抵扣进项税额 dai 应付账款 请问2月怎么处理分录以及税务
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:36

借:库存商品 dai:进项税额转出 dai:应付账款
会计宝

许老师2023-03-12 09:36

库存商品和应付账款用红字
会计宝

许老师2023-03-12 09:38

你也可以红冲之前的分录

2023-03-12 09:40匿名提问

税务呢
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:41

申报的时候在进项税额附表进项税额转出那里填对应的税费

2023-03-12 09:46匿名提问

是副表二其他 那里填?
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:46

进项税额转出

2023-03-12 09:47匿名提问

别的财务开出后红冲了 我一月已经勾选了 后面也立马开会 我当时报的时候已经勾选了 那我二月冲红之前分录 她后面开回来的两张票我需要怎么处理吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:48

红字发票收到了吗?
会计宝

许老师2023-03-12 09:49

等收到红字发票的时候再处理。
会计宝

许老师2023-03-12 09:49

填写申报表时,进项税额转出数据会自动生成
会计宝

许老师2023-03-12 09:50

你核对一下就好

2023-03-12 09:52匿名提问

收到了,就二月的时候只处理进项税额转出就可以了? 收到的两张发票(就是冲红后开回来的两张发票)就直接在二月的时候 借库存商品 待抵扣进项税额 dai银行存款 正常做分录就可以了是吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:53

嗯嗯😊
会计宝

许老师2023-03-12 09:53

收到红字发票红冲之前的分录,收到重开的蓝字发票做正常分录

2023-03-12 09:57匿名提问

噢噢为什么别人说叫我 账上转入成本或费用 申报表上转出
会计宝

2023-03-12 09:58匿名提问

不太理解 为什么不是跟你的说法一样 当然你的我更容易理解
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 09:59

你这个是收到红字发票
会计宝

许老师2023-03-12 10:00

他们说的那个是进项税额不得抵扣的处理

2023-03-12 10:00匿名提问

那1月我已经抵扣的进项发票两张 例如销项6000 减去包括已经抵扣的进项发票一共加4000交2000的税 已经抵扣的红冲发票是600 2月的时候我转出600也是一样的是吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 10:01

嗯嗯,收到多少工资发票,就转出多少

2023-03-12 10:02匿名提问

噢噢 进是例如不能抵扣600的 就全部转入成本 例如本来成本是5000 现在不能抵扣了成本一共变成5600是吗
会计宝
会计宝

许老师2023-03-12 10:03

是的,这个就是进项税额不得抵扣的情形,需要转出到成本
会计宝

许老师2023-03-12 10:04

如果是收到红字发票,就原路红冲之前分录

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