老师,应付职工薪酬薪酬12月份多计提了,1月份发的时候红字减掉了多计提的了,汇算清缴的时候是不是要调增多计提的这部分

2023/3/16 15:41:53

老师,应付职工薪酬薪酬12月份多计提了,1月份发的时候红字减掉了多计提的了,汇算清缴的时候是不是要调增多计提的这部分

是的

老师,那第二年汇算清缴是不是要单独再调减,还是直接算减在第二年的应付职工薪酬里了

如果按照规范的话你在冲减的时候使用利润分配科目,影响期初未分配利润

第二年无需在调整

老师,营业外收入,即政府补助的需要纳税调增吗?

企业所得税不用了

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2023-03-16 15:4124021775

老师,应付职工薪酬薪酬12月份多计提了,1月份发的时候红字减掉了多计提的了,汇算清缴的时候是不是要调增多计提的这部分
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-16 15:48

是的

2023-03-16 15:5224021775

老师,那第二年汇算清缴是不是要单独再调减,还是直接算减在第二年的应付职工薪酬里了
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-16 15:54

如果按照规范的话你在冲减的时候使用利润分配科目,影响期初未分配利润
会计宝

李伟老师2023-03-16 15:54

第二年无需在调整

2023-03-16 16:0424021775

老师,营业外收入,即政府补助的需要纳税调增吗?
会计宝
会计宝

李伟老师2023-03-16 16:05

企业所得税不用了
会计宝

李伟老师2023-03-16 16:05

直接根据你的利润表数据申报就可以了

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