出售公司自用二手车,我的分录是这样写,报税时,我的简易计税销售额是应该按50000/1.03=48543.69为我的销售额吗?,这样会不会账跟报表不一致呢

2023/7/12 15:57:14

出售公司自用二手车,我的分录是这样写,报税时,我的简易计税销售额是应该按50000/1.03=48543.69为我的销售额吗?,这样会不会账跟报表不一致呢

你是一般纳税人么

是的

但是这车是小规模的什么买的

一般纳税人销售自己使用过的固定资产,适用按简易办法依3%征收率减按2%征收增值税政策填写在增值税及附加税费申报表附列资料(一)对应行次、增值税减免税申报明细表减税项目对应栏次以及增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)第23行。

那这个账务没问题是吧

没问题

销售额=含税销售额/(1+3%)

补充,固定资产处置,损益转到资产处置损益,借 固定资产清理4029.13 dai 资产处置损益4029.13

更正:借:累计折旧 45000 固定资产清理45000dai:固定资产90000

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2023-07-12 15:57匿名提问

出售公司自用二手车,我的分录是这样写,报税时,我的简易计税销售额是应该按50000/1.03=48543.69为我的销售额吗?,这样会不会账跟报表不一致呢
会计宝

2023-07-12 15:14匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

patience2023-07-12 16:02

你是一般纳税人么

2023-07-12 16:03匿名提问

是的
会计宝

2023-07-12 16:03匿名提问

但是这车是小规模的什么买的
会计宝
会计宝

patience2023-07-12 16:08

一般纳税人销售自己使用过的固定资产,适用按简易办法依3%征收率减按2%征收增值税政策填写在增值税及附加税费申报表附列资料(一)对应行次、增值税减免税申报明细表减税项目对应栏次以及增值税及附加税费申报表(一般纳税人适用)第23行。

2023-07-12 16:10匿名提问

那这个账务没问题是吧
会计宝
会计宝

patience2023-07-12 16:12

没问题
会计宝

patience2023-07-12 17:47

销售额=含税销售额/(1+3%)
会计宝

patience2023-07-13 09:04

补充,固定资产处置,损益转到资产处置损益,借 固定资产清理4029.13 dai 资产处置损益4029.13
会计宝

官方回复2023-07-20 18:19

更正:借:累计折旧 45000 固定资产清理45000dai:固定资产90000

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