老师我们没有发票,做账务处理,但是没有发票就以为着对方没有缴税,所以企业所得税汇算清缴的时候要加回来,但是我们做了账务处理,所得税加回来,也是一正一负抵消,但是如果有发票,就不用纳税调增加回来,汇算清缴就没有那么麻烦是这样理解的吗

2023/12/6 17:02:44

老师我们没有发票,做账务处理,但是没有发票就以为着对方没有缴税,所以企业所得税汇算清缴的时候要加回来,但是我们做了账务处理,所得税加回来,也是一正一负抵消,但是如果有发票,就不用纳税调增加回来,汇算清缴就没有那么麻烦是这样理解的吗

同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增

老师,比如今年的发票超过12.31日,就属于跨年发票,还是在汇算清缴之后的发票,属于跨年发票

只要在汇算清缴之前取的发票就可以

就是即使是2023的的发票,在2024年汇算清缴之前开的发票就不算跨年发票是吗

老师

是没错的哈

补充:要看你们的实际业务,如果确实是2023年的业务,尽量2023年取得发票。

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西贝老师财务主管,账务处理,税务答疑老师
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2023-12-06 17:02匿名提问

老师我们没有发票,做账务处理,但是没有发票就以为着对方没有缴税,所以企业所得税汇算清缴的时候要加回来,但是我们做了账务处理,所得税加回来,也是一正一负抵消,但是如果有发票,就不用纳税调增加回来,汇算清缴就没有那么麻烦是这样理解的吗
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西贝老师2023-12-06 17:03

同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增

2023-12-07 13:36匿名提问

老师,比如今年的发票超过12.31日,就属于跨年发票,还是在汇算清缴之后的发票,属于跨年发票
会计宝
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西贝老师2023-12-07 13:39

只要在汇算清缴之前取的发票就可以

2023-12-07 14:16匿名提问

就是即使是2023的的发票,在2024年汇算清缴之前开的发票就不算跨年发票是吗
会计宝

2023-12-07 14:28匿名提问

老师
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西贝老师2023-12-07 14:49

是没错的哈
会计宝

官方回复2023-12-12 09:18

补充:要看你们的实际业务,如果确实是2023年的业务,尽量2023年取得发票。

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