刚接手一个企业帐,发现去年有一笔应付款项一直挂在账上,经查询此账款在去年同期已经支付,并且对方也已经把发票开过来了,现在这个帐要怎么处理?

2023/12/19 14:16:20

刚接手一个企业帐,发现去年有一笔应付款项一直挂在账上,经查询此账款在去年同期已经支付,并且对方也已经把发票开过来了,现在这个帐要怎么处理?

款项是怎么支付的

是对公账户支付的

现在银行余额和现金余额都对不上,在核对的时候发现的

意思是去年收到了发票,已经根据发票入账了,挂账应付账款。现在发现已经通过对公账户支付了,借 应付账款 dai 银行存款

发票也没有处理

只是记了应付账款

那应付账款当时是怎么入账的

借 库存商品 dai 应付账款

当时入账时,是没有发票么

可能是漏了没有做处理

当时入账时有发票么

没有

如果不是翻到发票,还不知道已经支付了

意思就是当时入账时,没有发票。现在发现有发票,款也已经支付过了。把原分录冲销掉,借 库存商品 负数 dai 应付账款 负数,按照发票重新入账如果是普票,借 库存商品 dai 银行存款,然后发票和付款凭据附在后面。

计入这个月里边就可以了是吧

是的,可以在当期入账

好的,谢谢

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-12-19 14:16匿名提问

刚接手一个企业帐,发现去年有一笔应付款项一直挂在账上,经查询此账款在去年同期已经支付,并且对方也已经把发票开过来了,现在这个帐要怎么处理?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 14:21

款项是怎么支付的

2023-12-19 14:23匿名提问

是对公账户支付的
会计宝

2023-12-19 14:24匿名提问

现在银行余额和现金余额都对不上,在核对的时候发现的
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 14:28

意思是去年收到了发票,已经根据发票入账了,挂账应付账款。现在发现已经通过对公账户支付了,借 应付账款 dai 银行存款

2023-12-19 14:30匿名提问

发票也没有处理
会计宝

2023-12-19 14:31匿名提问

只是记了应付账款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 14:32

那应付账款当时是怎么入账的

2023-12-19 14:35匿名提问

借 库存商品 dai 应付账款
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 14:45

当时入账时,是没有发票么

2023-12-19 14:48匿名提问

可能是漏了没有做处理
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 14:56

当时入账时有发票么

2023-12-19 15:00匿名提问

没有
会计宝

2023-12-19 15:00匿名提问

如果不是翻到发票,还不知道已经支付了
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 15:10

意思就是当时入账时,没有发票。现在发现有发票,款也已经支付过了。把原分录冲销掉,借 库存商品 负数 dai 应付账款 负数,按照发票重新入账如果是普票,借 库存商品 dai 银行存款,然后发票和付款凭据附在后面。

2023-12-19 15:11匿名提问

计入这个月里边就可以了是吧
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-12-19 15:18

是的,可以在当期入账

2023-12-19 15:24匿名提问

好的,谢谢
会计宝

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