没有发票的固定资产在以前年度入账并且计提折旧,汇算清缴也没有调增,请问这种情况现在怎么处理比较好?

2021/8/26 9:55:15

没有发票的固定资产在以前年度入账并且计提折旧,汇算清缴也没有调增,请问这种情况现在怎么处理比较好?

你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出

可不可以在今年调整,因为去年帐不是我做的

今年汇算已经结束了,只能到明年汇算时调

会计分录还是正常的做只是汇算时候调吗

汇算清缴的固定资产那张表用不用改

你理解的对

是资产折旧、摊销及纳税调整明细表

嗯嗯 就是这张表还是正常的填对吗

这个表有纳税调整这项,到明年汇算时再弄吧

好的 谢谢老师

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2021-08-26 09:55

没有发票的固定资产在以前年度入账并且计提折旧,汇算清缴也没有调增,请问这种情况现在怎么处理比较好?
会计宝
会计宝

高老师2021-08-26 09:58

你好,没有取得发票的固定资产所提折旧不能税前扣除,所得税汇算把这部分折旧调出

2021-08-26 09:59

可不可以在今年调整,因为去年帐不是我做的
会计宝
会计宝

高老师2021-08-26 10:00

今年汇算已经结束了,只能到明年汇算时调

2021-08-26 10:04

会计分录还是正常的做只是汇算时候调吗
会计宝

2021-08-26 10:04

汇算清缴的固定资产那张表用不用改
会计宝
会计宝

高老师2021-08-26 10:04

你理解的对
会计宝

高老师2021-08-26 10:06

是资产折旧、摊销及纳税调整明细表

2021-08-26 10:07

嗯嗯 就是这张表还是正常的填对吗
会计宝
会计宝

高老师2021-08-26 10:08

这个表有纳税调整这项,到明年汇算时再弄吧

2021-08-26 10:09

好的 谢谢老师
会计宝

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