我们公司上一手会计,有一项固定资产入账当月就已经计提了折旧,当时是做的手工账,现在我要把以前数据弄进财务系统,这一项固定资产应该怎么处理才能既延续以前的数据,又不影响以后的折旧?

2024/4/8 14:07:35

我们公司上一手会计,有一项固定资产入账当月就已经计提了折旧,当时是做的手工账,现在我要把以前数据弄进财务系统,这一项固定资产应该怎么处理才能既延续以前的数据,又不影响以后的折旧?

你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧?

你试试把固定资产卡片,这个固定资产的时间往前提一个月试试

这个我也想过,但那就跟凭证的入账时间不一致了

这个你只能在凭证上标注一下原因,这样影响是最小的

要是税局查账,这一项到时是否会有影响?

没有什么影响

差一个月,税金影响也不大

税务局不会挑这个的

老师,确定税务稽查不会有影响吗?我主要担心的就是这一点,我们是小微企业,这一项资产对于企业来说,算是第三贵的,而且现在企业刚开始,如果会为以后埋下隐患的话,就希望现在就修正过来

你账套没什么办法修改了,如果金额比较大,担心税务稽查的话,就更正所得税汇算清缴(固定资产购买当年的,相当于那一年多计入了1个月的折旧费用)

那就是账上折旧数据不变,税务上这项资产就少一个月的折旧费用?

是的

好的,谢谢杨老师。

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2024-04-08 14:0754059937

我们公司上一手会计,有一项固定资产入账当月就已经计提了折旧,当时是做的手工账,现在我要把以前数据弄进财务系统,这一项固定资产应该怎么处理才能既延续以前的数据,又不影响以后的折旧?
会计宝
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杨英芝老师2024-04-08 14:08

你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧?
会计宝

杨英芝老师2024-04-08 14:09

你试试把固定资产卡片,这个固定资产的时间往前提一个月试试

2024-04-08 14:1054059937

这个我也想过,但那就跟凭证的入账时间不一致了
会计宝
会计宝

杨英芝老师2024-04-08 14:11

这个你只能在凭证上标注一下原因,这样影响是最小的

2024-04-08 14:1254059937

要是税局查账,这一项到时是否会有影响?
会计宝
会计宝

杨英芝老师2024-04-08 14:12

没有什么影响
会计宝

杨英芝老师2024-04-08 14:13

差一个月,税金影响也不大
会计宝

杨英芝老师2024-04-08 14:13

税务局不会挑这个的

2024-04-08 14:2254059937

老师,确定税务稽查不会有影响吗?我主要担心的就是这一点,我们是小微企业,这一项资产对于企业来说,算是第三贵的,而且现在企业刚开始,如果会为以后埋下隐患的话,就希望现在就修正过来
会计宝
会计宝

杨英芝老师2024-04-08 14:24

你账套没什么办法修改了,如果金额比较大,担心税务稽查的话,就更正所得税汇算清缴(固定资产购买当年的,相当于那一年多计入了1个月的折旧费用)

2024-04-08 14:3254059937

那就是账上折旧数据不变,税务上这项资产就少一个月的折旧费用?
会计宝
会计宝

杨英芝老师2024-04-08 14:32

是的

2024-04-08 14:3454059937

好的,谢谢杨老师。
会计宝
会计宝

杨英芝老师2024-04-08 14:34

不客气

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