广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
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23年小规模纳税人月销售额在10万以下,免征增值税。这和小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。是什么关系,如果我这个月只有5万收入,但适用3%,我是减按1%征税还是免税?#建筑工程#
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老师您好,我想咨询您一下,我是一家个体工商户,是小规模的,现在这个行业要查账征收,因为是新开的,目前我就收到了一张20万的普票,但是我没有开过票给其他单位,要申报增值税的话,可以零申报不#其他行业#
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老师您好,我想咨询您一下,我是一家个体工商户,是小规模的,现在这个行业要查账征收,因为是新开的,目前我就收到了一张20万的普票,但是我没有开过票给其他单位,要申报增值税的话,可以零申报不#其他行业#
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2023年新政策落地! 自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(普票)的增值税小规模纳税人,免征增值税。开票额超过10万的,减按1%征收增值税! 超过10万是全额征收?#商业#
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小规模商贸公司 组织农户买饲料,收货款110(货物100,10元属于运费)这个10元运费,属于代收代付,我们直接转给个体运输公司,运输公司不提供发票,是否合理,或者各位老师建议怎么做#运输业#
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老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么?还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领#房地产#
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请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据 才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢#服务业#
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老师你好,请问下就是有家小规模公司,一直做的零申报,现在想在一月份缴纳两笔税金,交今年第四季度增值税1500,年度企业所得税5000,要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢,需要公司提供什么凭证呢,直接走笔帐或者开笔票就行了吗,还有如果是交增值税,是否需要该公司开具专票呢#出纳#
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老师 2019年小规模时增值税减免 当时增值税没有结转到营业外收入,现在是一般纳税人了,导致应交税费-应交增值税 贷方3000多的余额,现在要调整 分录:借:应交税费-应交增值税 贷:利润分配-未分配利润,这样调整对吗?#房地产#
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11月生效一般纳税人,上个月申报了小规模增值税有享受退伍士兵优惠政策(如图一图二),增值税减免申报表期末余额有400多,剩余附加税抵扣200多。请问这月申报所属期11月的一般纳税人申报表,增值税减免表期初余额数据怎么填,填多少?#服务业#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,今天已进行了发票认证,下一步要怎么操作呢?#房地产#
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老师你好,我们企业之前是小规模,因单位需要购进一批车辆,会取得进项增值税发票,因为金额比较大,所以公司建议变更为一般纳税人把开的进项税额利用起来,11月份变更成为一般纳税人,现在专票开好了,我们不开销项发票,要想利用这部分进项税该怎么做呢#出纳#
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老师:增值税小规模根据财税[2022]第15号《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》:自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。,这个怎么要按1%交税#商业#
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我现在就是有个问题,就是我们公司,有领导有好几个公司,但是他那个一般纳税人也有小规模也有个个体也有,都占了,但是就是开发票都开,但是就是没有进项,哎呀我头疼的要命,我就想,看看能不能就是给他说明一下,这个没有进项的利弊。就是,特别是,这个弊,主要是都有哪些,然后,写个说明,具体怎么写呢#其他行业#
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想问下物业公司转售水电,开了水电费跟物业管理费的免税发票,小规模的,也没超45万,填写申报表是免税总额填到小微企业免税销售款那里是吗?然后 我看到我们原本的会计在申报增值税的时候,填了免税总额下面的税额是免税总额*5%,我这次发票提取的时候,填入是免税总额*3%#房地产#
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老师您好,我朋友她说交增值税时,点小规模导向,主营业务收入直接就把带税金额生成了。她说了个例子。银行存款10300主营业务收入10000应交税费300,但免税后交增值税点小规模导向后主营业务收入自动生成10300,而且如果记录主营业务10000发票汇总时数也对不上。但主营业务收入记10300,应交税费又变成了309也不对。#其他行业#
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请问江苏小规模申报季度增值税第一大项的应征增值税不含税销售额(3%征收)和第二大项(5%征收)区别是啥,还有就是普票季度不超过45万是不是填在小微企业免税销售额那一行,超过45万,填在其他免税销售额那一行#其他行业#
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你好,小规模7月和8月各代开了8500专票,增值税各是247.57,一共是495.14 城建税一共是2.48.银行已扣款。现在10月报增值税申报表,本期税额是495 .15,本期预缴税额495.14,已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48,不知道这一分钱我怎么在账上做分录#服务业#
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你好,小规模7月和8月各代开了8500专票,增值税各是247.57,城建税是1.24。现在10月报增值税申报表,本期税额是495.15,本期预缴税额495.14,已缴纳的城建税是2.47。但我实际账上两张发票的城建税是2.48,不知道账需不需要调呢#服务业#
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