老师,在吗?我们跟供应商有几个合同发生了部分退货,进项税额已抵扣,我上月底已开出红字信息表,我这边进项税额需要转出,怎么做账呢?

2021/11/3 15:54:16

老师,在吗?我们跟供应商有几个合同发生了部分退货,进项税额已抵扣,我上月底已开出红字信息表,我这边进项税额需要转出,怎么做账呢?

借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数

老师,但是,我们是商贸公司,代理商那种,我们月末都是没有库存商品的

你不卖东西吗?

把销售的也红冲了

老师当时没有发生退货,库存商品都是结转完的?

我还没开始冲嘛

那就是你记账的问题了

不管你们是否有库存,但是你们的本质就是购进货物销售货物,

账上都应该做购进和销售,结转成本。退回,那就冲减收入,冲减购进,冲减成本

老师,我按照你的步骤,库存商品某产品用红字,但是库存商品某产品会是负数嘛?

借:库存商品负数 dai:应付账款负数 借:主营业务成本 负数 dai:库存商品 负数,

好的,谢谢老师

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2021-11-03 15:54匿名提问

老师,在吗?我们跟供应商有几个合同发生了部分退货,进项税额已抵扣,我上月底已开出红字信息表,我这边进项税额需要转出,怎么做账呢?
会计宝
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andy老师2021-11-03 16:08

借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数

2021-11-03 16:14匿名提问

老师,但是,我们是商贸公司,代理商那种,我们月末都是没有库存商品的
会计宝
会计宝

andy老师2021-11-03 16:16

你不卖东西吗?
会计宝

andy老师2021-11-03 16:16

把销售的也红冲了

2021-11-03 16:28匿名提问

老师当时没有发生退货,库存商品都是结转完的?
会计宝

2021-11-03 16:28匿名提问

我还没开始冲嘛
会计宝
会计宝

andy老师2021-11-03 16:29

那就是你记账的问题了
会计宝

andy老师2021-11-03 16:30

不管你们是否有库存,但是你们的本质就是购进货物销售货物,
会计宝

andy老师2021-11-03 16:30

账上都应该做购进和销售,结转成本。退回,那就冲减收入,冲减购进,冲减成本

2021-11-03 17:02匿名提问

老师,我按照你的步骤,库存商品某产品用红字,但是库存商品某产品会是负数嘛?
会计宝
会计宝

andy老师2021-11-03 17:03

借:库存商品负数 dai:应付账款负数 借:主营业务成本 负数 dai:库存商品 负数,

2021-11-03 17:12匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

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