小规模纳税人应交税费-应交增值税-转出未交增值税年末需要转平吗?分录怎么做

2022/4/13 15:48:30

小规模纳税人应交税费-应交增值税-转出未交增值税年末需要转平吗?分录怎么做

啥,小规模怎么会做这个科目呢

小规模当月末计提得增值税都已经结转到未交增值税里

小规模纳税只有应交税费应交增值税

那计提得时候呢老师

请问你这结转的增值税有交税吗

小规模不需要计提

次月交税

是的,小规模就是根据上月应交税费应交增值税余额交税

小规模当月不需要计提增值税,次月缴纳直接借应交增值税,dai银行存款吗?

那当月都需要计提哪些科目老师

工资,折旧,附加税

企业所得税

有税费的情况才要计提附加税,所得税

印花税呢?

小规模减免的增值税直接计入营业外收入吗老师

印花税可以计提也可以不计提

所得税可以次季度缴纳的时候再计提吗

可以

好的,谢谢老师

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-04-13 15:4899806864

小规模纳税人应交税费-应交增值税-转出未交增值税年末需要转平吗?分录怎么做
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:49

啥,小规模怎么会做这个科目呢

2022-04-13 15:5199806864

小规模当月末计提得增值税都已经结转到未交增值税里
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:51

小规模纳税只有应交税费应交增值税

2022-04-13 15:5299806864

那计提得时候呢老师
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:52

请问你这结转的增值税有交税吗
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:52

小规模不需要计提

2022-04-13 15:5299806864

次月交税
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:53

是的,小规模就是根据上月应交税费应交增值税余额交税

2022-04-13 15:5699806864

小规模当月不需要计提增值税,次月缴纳直接借应交增值税,dai银行存款吗?
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:57

2022-04-13 15:5899806864

那当月都需要计提哪些科目老师
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:59

工资,折旧,附加税
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:59

企业所得税
会计宝

tammy老师2022-04-13 15:59

有税费的情况才要计提附加税,所得税

2022-04-13 16:0099806864

印花税呢?
会计宝

2022-04-13 16:0299806864

小规模减免的增值税直接计入营业外收入吗老师
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-13 16:02

会计宝

tammy老师2022-04-13 16:03

印花税可以计提也可以不计提

2022-04-13 16:0599806864

所得税可以次季度缴纳的时候再计提吗
会计宝
会计宝

tammy老师2022-04-13 16:08

可以

2022-04-13 16:0899806864

好的,谢谢老师
会计宝

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