请问之前的会计把账做的乱七八糟的,导致利润负100多万,这种情况怎么办

2024/4/23 15:22:42

请问之前的会计把账做的乱七八糟的,导致利润负100多万,这种情况怎么办

根据原始单据调账 调表

收入是固定的,成本抵扣的太多了,导致收入减成本就8万多,再加上乱七八糟费用就-100多万

那就把不符合规定的费用全部剔除出来

是去年的账么

去年的账,工资做了90多万……还都报税了

整个台账 把凭账号金额 记录下来 去汇缴清算 做纳税调整就可以了

就是汇算清缴的时候,工资的账载金额实际计提的金额,实际发放的金额不写那么多?税收金额也不写那么多,然后做纳税调增吗

不然就是 把账改了 按修改的账 申报报表 报税

重新申报报税?去年申报过再改可以改吗?那样改那么多税务局不会找吗

直接该年报呀

直接改财务报表?

季度的都是预缴的嘛 统一在12月改账

但是主营业务收入和主营业务成本是固定的啊

那个费用乱七八糟做的太多了

摘要就写更正那个凭证 然后把四季度和 年度财务报表一致

关键是主要的费用都是工资,那个工资都报个人所得税了

只要年总数据主营业务收入和主营业务成本 是准确的就可以

工资错的就是个税也错了 那就每个月都要把申报表改了 调账可以12月统一调整

收入和成本想改也改不了,主要是费用太多,工资太多还都报税了

工资涉及个税的肯定就要更正报表呀

收入主营成本也错了么?

去税务局更正个人所得税申报,然后再重新修改会计凭证,重新出具利润表再企业所得税汇算清缴吗

可以这样

收入没错,成本抵扣进项票抵扣多了,导致收入减成本就8万块钱利润

抵扣过得票没办法重新申报了吧

你们是一般纳税人么

抵扣了增值税进项?

一般纳税人

进项都是按发票勾选抵扣多了 过不了系统呀

进项错了 那怎么申报成功的?

就是当月比如进项有50万,实际可能抵扣30万就行了,结果抵扣了40万

哦哦 那就是勾选的比较多发票 你们是想控制税负率?

这种也不算错误啊 只是多勾选了 不影响发票 有效抵扣

不用调整 后面就按你自己的来 自己登录一个台账

多勾选了,不就导致成本多嘛 那样收入➖成本就少了啊,不是不正常吗

实际上我们没有这么多成本啊,主要的问题就是成本抵扣太多,然后工资做了太多,导致利润负太多,这怎么解决比较好

因为上一年还盈利,这一年一下负这么多不正常啊

不会 你的进项是实际就取得了合法的凭证的 成本是多少就是多少 不调也没有影响 只要副歌税前扣除就行 不用太刻意人为控制利润

现在已经有有关部门提出疑问了,现在不知道该怎么办

按照实际业务的合法凭证 账务处理 根据税法规定汇算清缴就可以了

有实际凭证就按实际 凭证提供解释说明 错误的费用工资该调整就去调整

进项是实际合法取得的,但是不属于当期的成本却在当期抵扣了,导致成本多

开票就发生了纳税义务 别人都交税了 你取得进项什么时候勾选都是可以的呀 现在也没有时间限制了

一般不都是当期收到发票进入当期成本呢 你们什么行业?

批发行业

货物销售

但是提前抵扣不有ts的嫌疑吗

OO 那就是把存货都结转进成本了 主营成本大于主营收入就会不正常了

主营业务收入➖主营业务成本剩8万

但是提前抵扣不有ts的嫌疑吗 抵扣了是可以的 你入库存商 销售后在结转成本 你这个情况估计是直接抵扣就进成本了

增值税应该按票抵扣没啥毛病 就是企业所得税可能提前进成本的跳多了

只能把错误的操作调整下账

我刚刚看了之前会计做的会计凭证,他是收到供应商发票就确认主营业务成本了,这不对吧……

是嘞

应该借原材料或者库存商品 应交税费进项税 dai应付账款吧

你说的是对的

都没销售出去怎么能直接进入成本呢,都还属于你们公司资产怎么能够税前抵扣呢,肯定是不允许啦

无语死了

唉,得调下账😞,让领导加点米😀

这个确认主营业务成本应该按照仓库的出库单或者我们给客户发完货开销项票的时候,才能确认主营业务成本吧?

是的

出库单就是很准确的

他这个账我不调了,直接去税务局更改个人所得税申报,把费用减少,不至于利润负那么多不正常

调还不知道要调多少

同学这个得你自行决定了哈

好的,谢谢老师,老师方便+你v嘛

不客气,平台不允许私加微信,以后需要帮助有私教服务可以指定老师,可以问下平台客服哈

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李凤中级会计师 一级造价工程师答疑老师
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2024-04-23 15:22匿名提问

请问之前的会计把账做的乱七八糟的,导致利润负100多万,这种情况怎么办
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:23

根据原始单据调账 调表

2024-04-23 15:24匿名提问

收入是固定的,成本抵扣的太多了,导致收入减成本就8万多,再加上乱七八糟费用就-100多万
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:25

那就把不符合规定的费用全部剔除出来
会计宝

李凤2024-04-23 15:25

是去年的账么

2024-04-23 15:25匿名提问

去年的账,工资做了90多万……还都报税了
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:26

整个台账 把凭账号金额 记录下来 去汇缴清算 做纳税调整就可以了

2024-04-23 15:27匿名提问

就是汇算清缴的时候,工资的账载金额实际计提的金额,实际发放的金额不写那么多?税收金额也不写那么多,然后做纳税调增吗
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:27

不然就是 把账改了 按修改的账 申报报表 报税

2024-04-23 15:29匿名提问

重新申报报税?去年申报过再改可以改吗?那样改那么多税务局不会找吗
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:29

直接该年报呀

2024-04-23 15:30匿名提问

直接改财务报表?
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:30

季度的都是预缴的嘛 统一在12月改账

2024-04-23 15:30匿名提问

但是主营业务收入和主营业务成本是固定的啊
会计宝

2024-04-23 15:31匿名提问

那个费用乱七八糟做的太多了
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:31

摘要就写更正那个凭证 然后把四季度和 年度财务报表一致

2024-04-23 15:31匿名提问

关键是主要的费用都是工资,那个工资都报个人所得税了
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:32

只要年总数据主营业务收入和主营业务成本 是准确的就可以
会计宝

李凤2024-04-23 15:32

工资错的就是个税也错了 那就每个月都要把申报表改了 调账可以12月统一调整

2024-04-23 15:32匿名提问

收入和成本想改也改不了,主要是费用太多,工资太多还都报税了
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:33

工资涉及个税的肯定就要更正报表呀
会计宝

李凤2024-04-23 15:34

收入主营成本也错了么?

2024-04-23 15:34匿名提问

去税务局更正个人所得税申报,然后再重新修改会计凭证,重新出具利润表再企业所得税汇算清缴吗
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:34

可以这样

2024-04-23 15:34匿名提问

收入没错,成本抵扣进项票抵扣多了,导致收入减成本就8万块钱利润
会计宝

2024-04-23 15:35匿名提问

抵扣过得票没办法重新申报了吧
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:35

你们是一般纳税人么
会计宝

李凤2024-04-23 15:35

抵扣了增值税进项?

2024-04-23 15:36匿名提问

一般纳税人
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:37

进项都是按发票勾选抵扣多了 过不了系统呀
会计宝

李凤2024-04-23 15:37

进项错了 那怎么申报成功的?

2024-04-23 15:38匿名提问

就是当月比如进项有50万,实际可能抵扣30万就行了,结果抵扣了40万
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:39

哦哦 那就是勾选的比较多发票 你们是想控制税负率?

2024-04-23 15:39匿名提问

会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:40

这种也不算错误啊 只是多勾选了 不影响发票 有效抵扣
会计宝

李凤2024-04-23 15:40

不用调整 后面就按你自己的来 自己登录一个台账

2024-04-23 15:40匿名提问

多勾选了,不就导致成本多嘛 那样收入➖成本就少了啊,不是不正常吗
会计宝

2024-04-23 15:41匿名提问

实际上我们没有这么多成本啊,主要的问题就是成本抵扣太多,然后工资做了太多,导致利润负太多,这怎么解决比较好
会计宝

2024-04-23 15:41匿名提问

因为上一年还盈利,这一年一下负这么多不正常啊
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:42

不会 你的进项是实际就取得了合法的凭证的 成本是多少就是多少 不调也没有影响 只要副歌税前扣除就行 不用太刻意人为控制利润

2024-04-23 15:43匿名提问

现在已经有有关部门提出疑问了,现在不知道该怎么办
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:43

按照实际业务的合法凭证 账务处理 根据税法规定汇算清缴就可以了
会计宝

李凤2024-04-23 15:45

有实际凭证就按实际 凭证提供解释说明 错误的费用工资该调整就去调整

2024-04-23 15:45匿名提问

进项是实际合法取得的,但是不属于当期的成本却在当期抵扣了,导致成本多
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:48

开票就发生了纳税义务 别人都交税了 你取得进项什么时候勾选都是可以的呀 现在也没有时间限制了
会计宝

李凤2024-04-23 15:49

一般不都是当期收到发票进入当期成本呢 你们什么行业?

2024-04-23 15:50匿名提问

批发行业
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:50

货物销售

2024-04-23 15:51匿名提问

但是提前抵扣不有ts的嫌疑吗
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:52

OO 那就是把存货都结转进成本了 主营成本大于主营收入就会不正常了

2024-04-23 15:52匿名提问

主营业务收入➖主营业务成本剩8万
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 15:55

但是提前抵扣不有ts的嫌疑吗 抵扣了是可以的 你入库存商 销售后在结转成本 你这个情况估计是直接抵扣就进成本了
会计宝

李凤2024-04-23 15:56

增值税应该按票抵扣没啥毛病 就是企业所得税可能提前进成本的跳多了
会计宝

李凤2024-04-23 15:57

只能把错误的操作调整下账

2024-04-23 16:18匿名提问

我刚刚看了之前会计做的会计凭证,他是收到供应商发票就确认主营业务成本了,这不对吧……
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 16:18

是嘞

2024-04-23 16:19匿名提问

应该借原材料或者库存商品 应交税费进项税 dai应付账款吧
会计宝
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李凤2024-04-23 16:19

你说的是对的
会计宝

李凤2024-04-23 16:20

都没销售出去怎么能直接进入成本呢,都还属于你们公司资产怎么能够税前抵扣呢,肯定是不允许啦

2024-04-23 16:22匿名提问

无语死了
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 16:25

唉,得调下账😞,让领导加点米😀

2024-04-23 16:29匿名提问

这个确认主营业务成本应该按照仓库的出库单或者我们给客户发完货开销项票的时候,才能确认主营业务成本吧?
会计宝
会计宝

李凤2024-04-23 16:30

是的
会计宝

李凤2024-04-23 16:30

出库单就是很准确的

2024-04-23 16:33匿名提问

他这个账我不调了,直接去税务局更改个人所得税申报,把费用减少,不至于利润负那么多不正常
会计宝

2024-04-23 16:33匿名提问

调还不知道要调多少
会计宝
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李凤2024-04-23 16:34

同学这个得你自行决定了哈

2024-04-23 16:34匿名提问

好的,谢谢老师,老师方便+你v嘛
会计宝
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李凤2024-04-23 16:38

不客气,平台不允许私加微信,以后需要帮助有私教服务可以指定老师,可以问下平台客服哈

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