老师, 上月销售一笔需要交销项税,我计提了本月应交增值税, 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:应交税费-未交增值税 ,而且,我之前有个月份开了张专票交了增值税和附件税,专票冲红了 ,有增值税留抵 ,这个怎么做分录啊?

2021/7/12 14:18:54

老师, 上月销售一笔需要交销项税,我计提了本月应交增值税, 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-未交增值税 ,而且,我之前有个月份开了张专票交了增值税和附件税,专票冲红了 ,有增值税留抵 ,这个怎么做分录啊?

你好,专票冲红你是怎么做的分录?

如果借方是应收帐款(红字),dai方是主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字),月末结转时 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)

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2021-07-12 14:18宋占全

老师, 上月销售一笔需要交销项税,我计提了本月应交增值税, 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:应交税费-未交增值税 ,而且,我之前有个月份开了张专票交了增值税和附件税,专票冲红了 ,有增值税留抵 ,这个怎么做分录啊?
会计宝
会计宝

高老师2021-07-12 14:22

你好,专票冲红你是怎么做的分录?
会计宝

高老师2021-07-12 14:27

如果借方是应收帐款(红字),dai方是主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税(销项税额)(红字),月末结转时 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)

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