问题,我公司是一般纳税人,12月29号我公司销售汽车一辆,当月已记收入,本应开具发票给A公司,但是下年1月1号的时候发现发票名称开错,开成了B,本月红冲发票开具了正确的,想请问老师该怎么记账。#出纳#
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问题,我公司是一般纳税人,12月29号我公司销售汽车一辆,当月已记收入,本应开具发票给A公司,但是下年1月1号的时候发现发票名称开错,开成了B,本月红冲发票开具了正确的,想请问老师该怎么记账#商业#
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咨询您个问题,甲公司是一家物流公司,且是一般纳税人,收到张三转来的购车款130000,甲公司未开具发票,相应的会计分录是什么 借:银行存款130000,贷:应收账款-张三130000 对吗?#运输业#
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有一个批发黄金珠宝的公司A(一般纳税人),与一个知名品牌公司B签订了一个商标使用权协议,允许A购买经过B(一般纳税人)认可的无品牌的黄金销售公司C的黄金饰品,按照他购买此公司的克重或首饰件数挂B的品牌进行销售;A的朋友D单位(小规模纳税人)从C公司购买了一批黄金饰品,委托A挂了B的品牌进行销售。D单位的品牌使用费,B必须开具发票而且必须把发票开到A单位。A是作为D的委托中间人 1、在业务进行中,B按照每月A(实际是D)使用B的商标首饰件数或黄金克重收取的商标使用权收取费用并开具增值税专用发票,开具的发票是6%的咨询费,那么做为A每月收到这类发票怎么做账?#其他行业#
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老师我想问一下,我就知道上一家公司。有一个一般纳税人的公司。然后还有10多家门店。门店总是走私账。像这个一般纳税人支付咨询服务费。然后一般纳税人给门店就是个体工商户开发票。个体工商户这边,因为没有银行出账。所以发票也不入账。那么一般纳税人他那边会有风险吗?#商业#
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老师好,我们公司把专利部分专利权转让给个人,个人委托我们公司办理知识产权实资手续,包括专利评估费用、专利变更费、工商局办理及公示费,我们公司的经营范围是“技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广”,小规模纳税人,我们开票的话是开什么项目名称的发票以及税率呢?#出纳#
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老师,您好。 我想咨询一个问题。一个一般纳税人的贸易企业(年收入32万),需要采购两种样品共2万元,样品数量分别为75KG和50KG。该样品只进不销。 这样是否会被税务局列为蓄意隐瞒收入的对象?#出纳#
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师,之前开具发票时名称开具的是白色粪带,其实它就是清粪带,销售那方不严谨他按自己叫法来开的名称,然后供应方那面说只能开成清粪带,备注栏跟规格型号都无法写上白色粪带,后面如果被查,怎样证明他们其实就是同一个东西呢#工业制造#
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一般项目:组织文化艺术交流活动;市场营销策划;会议及展览服务;信息技术咨询服务;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);企业管理;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;网络技术服务;企业形象策划;广告制作;专业设计服务;园林绿化工程施工;广告设计、代理;平面设计;家用电器销售;通讯设备销售;音响设备销售;图文设计制作;办公服务;组织体育表演活动;摄影扩印服务;摄像及视频制作服务;电子产品销售;办公用品销售;日用百货销售;文具用品零售;机械设备租赁;广告发布;婚庆礼仪服务;信息系统集成服务;住宅水电安装维护服务;电气设备销售;电工器材销售;电力设施器材销售;家用电器零配件销#房地产#
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商业公司,一般纳税人,做内账 购进设备,卖出设备 购进设备,合同含税价19600,目前写了2笔分录(款还未付完,没有收到发票) 借:应付账款-K公司4000 贷:银行存款4000 第2笔分录 借:应付账款-K公司7000 贷:应收票据7000 卖出设备,合同含税价28000,账款未收完,没有开具发票,目前写了3笔分录 借:银行存款8400 贷:应收账款-Y公司8400 第2笔分录 借:银行存款7000 贷:应收账款-Y公司7000 第三笔分录 借:应收票据7000 贷:应收账款-Y公司7000 入库和出库做的是暂估分录, 时间线有点长,我现在确认收入,结转成本该怎么写分录? #出纳#
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企业的经营范围为:一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;消防技术服务;电气设备修理;消防器材销售 这个是我们公司的经营范围,我们是一般纳税人,销售消防器材的话我们开票的税率是多少#建筑工程#
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我们公司是小规模,最近在装修公司费用花了40万,要找装修公司开具发票,她们说她们是一般纳税人如果开普通发票给我们就要另外补给他们13%的税点 等于多付她们52000的税费才肯开票 这种合理吗?作为小规模纳税人的我们划得来吗!#出纳#
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老师,您好。对方提供了技术服务,开的发票项目名称是“现代服务*信息咨询”。我要填记账凭证的话,这个管理费用下面增加设置一个二级科目,我是叫“信息技术服务费”还是“信息咨询服务费”呢?#工业制造#
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老师,我想咨询一个工作上的问题:一个开业 两三年的一般纳税人,公司去年到今年断断续续有请两三个会计,但是都走了。现在遗留下来一些账,有部分是错账,数据就乱了。加上没请到会计,断断续续有好几个会计期没做账,导致现在财务数据全不对。我目前把存货、固定资产盘点完成了,根据实际情况去调整进待处理财产损溢了。我现在还有一些问题不知道怎么处理,比如应付账款有部分因为重复填写、挂错科目、老板不明原因的调账,导致理不出一个真实准确的数据;还有老板贷款给公司用,科目挂错、分开挂,漏记之类的,数据也不准确。现在公司和老板的往来已经是不清楚了。那现在这个情况,请问一下老师,该怎么处理呢#其他行业#
2023
老师您好,有个工作上的疑惑想问下:公司是一般纳税人,做饮料批发零售的,去上游供应商那边进货,对方有开进项票进来。但是下游客户基本上是个体户、个人,占了七成,差不多只有三成左右是正常有开票出去的。三成有票有合同,回款走对公户。七成不开票没合同,回款走老板私人账户。公司之前一直都没报私人的那部分收入,没交那么多的税。但是这样就导致公司库存虚高,实际上已经没有那么多库存了。哪像这样的情况,需要怎么规范一下个体户业务呢,同时老板还希望能少交些税#个体工商户#
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我们是一般纳税人,5月开了专票,本月申报交了增值税,本月又把这张专票冲红了(本月不再开具发票),下个月申报6月申报期,销售收入为负数,这种情况可以申请退增值税吗?如果不能退,是后期进行抵扣吗?如果说后期进行税额够,不需要抵扣,这笔多交的税金是怎么处理呢#房地产#
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我们公司是湖北堰伟重工科技有限公司,是一家制造业型企业.加工制作钢构件的,我们公司是一般纳税人.业务一:销售加工制作钢构件的税率是13%. 业务二:承揽一些建筑桥梁的施工工程,承揽这些业务我们公司是包工包料的.发票开具是全按建筑服务9%开具发票?还是按混合销售 提供的材料按13%开具发票 相关的组装安装施工按建筑服务9%开具发票?#建筑工程#
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您好,公司为一般纳税人简易征收的建安企业,这边因税务稽查2月份补缴了增值税及附加、滞纳金与罚款等,补缴的增值税所属期为2019年8月,实际上补缴该笔税费并无开发票,现想咨询这笔增值税在增值税及附加税申报表中如何体现,体现在哪一个所属期,谢谢!#房地产#
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零售行业个体工商户,只能开普通发票,有对公账户和私人账户,日常销售都是走私人账户,我有几个问题想咨询:1.私对私,可以开双方均为公司名称的普通发票吗,如果不可以该如何操作进行开票。2.私对私,可以开对方为个人名字的发票吗。3.客户是否可以私人转账到对公账户,并开具抬头为客户名字的发票。4.客户是否可以私人转账到对公账户,开具抬头为其公司的发票#个体工商户#
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老师好!想咨询一下关于委外加工开票的问题。客户委托我们对产品进行表面处理加工。产品有我们自产以及其他供应商生产的,客户把产品寄到我司一起处理。我司没有表面处理的生产也不在我司的经营范围内。也是委外加工。按理来说我司生产的产品可以把表面处理费加在一起提高单价,发票内容还是开产品名称吧。但客户要把原产品和表面处理费分开开票。等于说不管是我司生产还是寄来的产品都属于来料加工开劳务加工发票。但是我不明白我们也是委外生产的,我司能直接开劳务票吗?发票内容又能填写什么呢?#工业制造#
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有一个建筑施工队,他是个体户,给一般纳税人公司开的是普票,税票的项目名称是建筑服务-工程服务,税率是免税,开了200万的发票,第一个问题为啥个体户能开这么多?第二个问题为什么是免税?#个体工商户#
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老师,你好,我想咨询一下,就是我司(一般纳税人)在2014年7月采购了一辆小汽车,已经折旧完毕,但是这辆车在二手车市场(开了张发票)又卖出去了22500元,我当时买的时候税额已认证申报,并未进行实际抵扣,这个我想问我应该如何入账,谢谢!#其他行业#
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建筑工程、水电安装工程、建筑智能化工程、弱电工程;室内外装饰工程设计、施工;五金交电、电动工具、办公用品、家具、工艺美术品、服饰、电线电缆、电子产品、冷暖设备的批发、零售。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 以上是我的经营范围,我们公司接了一个分包,是一个的超融合项目,就是软件采购,我们可以开这类票吗?有进项软件票,对应的(一般纳税人)#其他行业#
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请问一下,我们是一般纳税人进项收到的普票,名字应该叫玉米干全酒精糟,但是他们开成玉米干全酒糟,8月份就有错的了,但是现在我才发现,我销项开的是玉米干全酒精糟。上个月税务说我进销名称不符,让我注意一下,这个我应该怎么处理啊#其他行业#
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某金银首饰零售商店系增值税一般纳税人,2022年5月将自产金项链200克奖励给优秀职工,当月同类金项链零售价为425元/克,适用消费税税率为50%,要求计算相关的增值税、消费税,并作出相关会计分录。#房地产#
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老师,想咨询下:一般纳税人生产企业,符合出口货物的免抵退,但是现在企业为了避免税务局稽查,出口货物不做免抵退的退税了,账务处理方面有什么需要注意的吗?时间久了会不会有什么问题呢?#其他行业#
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老师您好,我有几个问题咨询一下 1.餐饮业小规模纳税人开具增值税发票上的税率为3%,一般纳税人开具增值税发票上的税率为6%,是吗? 2.现在小规模开增值税普票是可以开3%和免税两个吗?如果开这两种后果会怎么样?#出纳#
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我们公司是一般纳税人,分3部分收入 1.开票的 1.不开票的,直接打私账的 3.网上拍的,阿里巴巴 开单的客户名称跟付款的不是同一个名字,进来的款都搞不清是哪个,我一个月要分3部分,然后月底全部加起来,营业利润 这样做会有风险吗 #其他行业#
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老师你好,咨询大家个问题,就是对方发生部分退货需要开具红字发票,是普票,但是对方名称变更了,那我红字发票是按原来的名称开还是按新的名称开?如按照新名称开的话和之前正数发票名称就不对应,所以这个到底是按哪个开具#出纳#
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老师你好,想向您咨询一下情况是否真实,我们公司主营业务大多租赁(商铺房屋租赁) 情况说明:2022年5月15日左右接到税局电话,说我们公司的增值税进项税额(留抵税额)有240753.21元(含宝马车税费,加油票税费,水、电费的税费等)是符合条件退税,要求我们公司办理退税手续,结果申请后于2022年5月20日退到公司帐户。前面跟税局说了公司的情况,我们是简易征收的一般纳税人,这些进项税额本打算转出做成本费的。主管一直在强调我们符合条件退税,要求我们必须在规定时间内退税,因此就配合了退税手续。目前是广州特派组与市局监督检查,针对不符合留抵退税政策的企业,要求回退已付的增值税留抵退税额。#其他行业#
3052
老师你好,我们家企业属于一般人纳税人,主营业务大部分租赁业务,想咨询老师以下说法是否真实。 情况说明:2022年5月15日左右接到税局陆主管的电话,说我们公司的增值税进项税额(留抵税额)有240753.21元(含宝马车税费,加油票税费,水、电费的税费等)是符合条件退税,要求我们公司办理退税手续,结果申请后于2022年5月20日退到公司帐户。前面跟税局说了公司的情况,我们是简易征收的一般纳税人,这些进项税额本打算转出做成本费的。主管一直在强调我们符合条件退税,要求我们必须在规定时间内退税,因此就配合了退税手续。目前是广州特派组与市局监督检查,针对不符合留抵退税政策的企业,要求回退已付的增值税留#其他行业#
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老师,麻烦咨询一下,目前我司分包商由于对公公户已关闭,无法进行对公付款,发票已开(抬头为对方公司名称),这种情况是否可以委托给他们公司员工收款,提供委托证明,及合同完款证明(这笔是最后一笔款)?这种公对私是否有风险?如果不行,麻烦给指导一个方案,感谢#房地产#
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你好老师,我想咨询一下,我们公司一般纳税人,没有内外账之分,平时所有的开支都是从公户转,我们是工程建设企业,也就是包工头那种,从别人公司接项目,然后在承包给工人去做,工人开支都从公户走,报账的时候好多零零散散的没有发票的账还怎么做账?还有能不能给我一个解决这种问题的办法,谢谢🙏#建筑工程#
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老师们好,我想请教一个问题。我们公司在2月份成立,当时没有做税务登记,税务局打电话催着,做了税务登记,不小心弄成小规模了。4月份的时候0申报了第一季度税务,5月收到了进项发票,13个点开具的。6月中旬有销售业务需要开具发票了,发现是小规模,然后当月变更为一般纳税人。并且开具了13%的销项发票。在6月开这个发票之前 没有任何收入和业务。请问老师这个发票可以认证吗#其他行业#
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