老师好,我们之前有一个公司是民办非企业的,另一个公司是小微企业的,然后国家出了个证策,民办非企业2到4月三险享受减半征收,小微企业2到6月份享受三险免费征收。然后领导有个操作,跟社保那边申请退回了民办非企业2到3月份的社保,然后将退回社保的人员、金额补交到小微企业那里,这样他就可以少交社保费了,但是这个账务要怎么处理呢?政策和当时做账的分录是图片里的情况#服务业#
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鸡蛋出栏入库 借:库存产品—鸡蛋 贷:生产性生物资产—产蛋期 出售鸡蛋 借:现金/银行存款/应收账款 贷:主营业务收入---鸡蛋 借:生产成本---鸡蛋 贷:库存产品---鸡蛋 9、结转成本 借:主营业务成本 贷:生产成本—生长期 7、鸡蛋出栏入库 借:库存产品—鸡蛋 贷:生产性生物资产—产蛋期 8、出售鸡蛋 借:现金/银行存款/应收账款 贷:主营业务收入---鸡蛋 借:生产成本---鸡蛋 贷:库存产品---鸡蛋 结转成本 借:主营业务成本 贷:生产成本—生长期 为什么鸡蛋入库时要贷,生产性生物资产,不是应贷生产成本吗#农业#
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老师,您好,我这边有一笔业务。我们公司提供材料等给加工厂加工,我们支付加工费和加工厂代购的一些物料费给加工厂,然后期间我们寄材料发生的物流费是由我们先垫付,后在支付加工厂加工费和物料费时扣回物流费,但物流费开给我们的是普票,而加工厂的是专票,加工厂开给我们的票是直接按含税价减掉了物流费的金额,那这样我们在付加工厂费用时,虽然扣回来物流费,但也损失了这部分的进项,想请问下老师,这个我们应该让加工厂怎么开票给我们,按总价开票,物流费这部分当折扣,但进项也会一起扣掉,或者我们应该怎么处理这个才能让费用和进项都没有损失?麻烦老师帮忙看下,谢谢#其他行业#
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老师 我想问下 我公司是集团公司(总公司是建设公司) 下面有几家分公司 我想问下我公司替其它分公司代付的电梯维修费应该怎么入账呢?(分公司为一家物业公司) 开了专用发票开的总公司名字 款我可以做成 借:银行存款 贷:其它应收款 那专票应该怎么做呢#建筑工程#
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老师,我想问下内账账务处理,工资发放我当月不计提,打个比方:9月份发放8月份工资,我直接分录:借:应付职工薪酬 贷:其他应收-社保 公积金 银行存款 借:管理费用-职工薪酬 贷:应付职工薪酬 这样做可以吗?#服务业#
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我想问一下老师,上个月我们公司进项很少,销项很多,然后税负率很高,然后这个月进项很多,销项很少,进项快要比销项多了,我想问一下这种情况可以把进项留着做账到下一个月嘛还是怎么处理比较好#商业#
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我公司是a有机肥厂能够处理污泥,加工成肥料进行销售!现在我单位要给c开票:污泥处理费,污泥是我单位找b拉来的!我们污泥处理还需要用到辅料,那我给c开完票之后的账务处理怎么做呢?加工成肥料销售了账务又怎么处理呢?#工业制造#
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6月份开票给客户,客户当月打款到我们基本户了,分录做的借银行存款,贷主营业务收入 销项税额。但是我们有规定基本户不能收款,所以在7月份我们退款给客户,客户又重新打款到我们基本户,退款给客户并重新收款这两个分录怎么写#服务业#
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😂老师,现在那些低值易耗品都要进仓库的,进仓库我借周转材料,贷银行。领用的时候是借制造费用,管理费用等,贷周转材料。但是有些材料有开进项票,借周转材料,应交进项税。贷银行存款,但是这样周转材料的科目就对不上仓库的进销存金额了,仓库不考虑进项税,这个咋搞好一点啊老师。#工业制造#
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老师,会计小白一个,请问这样的业务怎么处理: 公司销售一批货给客户A,直接发往A的客户B,应收货款15000并且垫付了运费500,但是B直接把货款打到我们公司账户上有195000,多的4500是客户A赚的差价要退还,其中扣减了垫付运费500和开发票费用300(不清楚是不是涉及了虚开发票),最后网银退还给客户A3700。#商业#
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老师你好,a公司通过银行存款购买b公司材料10万元,运费为2000元,c公司为物流公司,abc签订三方协议,由a公司汇款给b公司(款项包含运费)102000元。b公司和c公司发票均邮回a公司,请问a公司怎么做账处理#商业#
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老师你好,我们公司买设备建厂房费用,是通过一个专门的子公司付款,就是我们打款给子公司,子公司再转款给供应商,我做,借其他应收款,贷银行存款。然后现在子公司付款给供应商,银行水单也收到了,但是子公司付款给个人账户,这个怎么做分录#工业制造#
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老师,我们公司有一个员工他3月发了工资,然后在工资发了以后他自己添加了专项扣除,当时个税还没报,后来报个税的时候发现他加了专项扣除和我工资表上个税有差,差了500块钱,我这笔500怎么处理,他4月只给他交社保公积金,不发工资。#商业#
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老师你好,请问现金银行存款要怎么管理又清楚又简便,我们老板各大银行私人账户都参与了公司的收付款,还有微信支付宝,甚至信用卡,他总是说公司和私人的钱分不清楚,本来现在也是刷微信支付宝信用卡太方便了,绕得我都不知该怎么做账了!#服务业#
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1、我在税控盘上开错了发票,当月作废了,没有做记账凭证,我想问一下这个作废的发票要怎么处理和保管?。2、做社保的时候,在人数不变的情况下怎么每个月社保局的金额不一样呢?这个是什么原因?#建筑工程#
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老师你好,请问一下按揭的固定资产怎么样处理?我们是汽车租赁公司现在有一批汽车是按揭的,已入公司参与经营,每期有收入,收入先付按揭款再记收入,还存在股东分成。 金蝶软件,我要怎么处理?#服务业#
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老师,我们家是一家汽车4S店,这个月一台试驾车出事故走到报废,保险公司好像走得拍卖手续,一部分是客户打过来得钱,一部分是保险公司打过来得,保险公司对于打过来的钱要求我们给他们开票,这个业务应该怎么处理呢,如果我给保险公司开票,那保险公司赔得这部分款项是不是就不能按处置试驾车收入记账了,应该怎么记账呢?#商业#
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餐饮公司承包学校食堂,学校把刷卡的钱统一支付给公司,公司再把钱打给承包窗口的商户,多则几万少则几百,请问给商户的钱怎么做分录?给学校项目负责人也有返款(回单备注的是返款),应该怎么处理合适#服务业#
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