老师,我们是一家建筑劳务公司,缺成本票,今年成立了一个个体户,但是是查账征收的,5月份给建筑劳务公司开了98万的发票,现在这个个体户没有成本票,我可以列一些人员工资作成本吗?现在不想用这个个体户了,想尽快注销。#建筑工程#
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老师,我们是一家建筑劳务公司,去年缺成本票,今年老板不太懂成立了一个个体户,但是是查账征收的,用这个个体户开了将近100万的票给建筑劳务公司,现在这个个体户没有成本费用票怎么办?可以给这个个体户列一些人员工资,申报个税,抵所得税吗?#建筑工程#
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老师,我们是建筑劳务公司,去年缺成本票,老板也不懂今年5月份随便找人注册了一个个体户,但是查账征收的,已经开了98万的票,现在这个个体户怎么办,没有成本票?可以给这个个体户列些工人工资,报个税吗?#建筑工程#
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老板两家公司A和B均小规模 都是咨询服务类公司。A开票收入少 但员工工资及报销都在A发放;B开票收入较高但成本很少基本没有。导致 A亏损 B盈利企业所得税挺高 请问可以用A给B开票吗增加B成本 比如A给B开咨询类发票 B转A算作在A发放工资 请问有无风险 但A公司人员确实服务AB两家公司 会定性为资金回流或者虚增成本吗#房地产#
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门店之间调货,门店之间独立核算,我想着根据门店之间的调拨单,先抵消处理,月底统一按成本价结算记账,开发票。收货方有成本票可以税前扣除。但是这样会涉及增值税。老师,这种情况不开发票行吗?有没有更好的门店调拨处理方法?#服务业#
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请问我在公司不需要做财务报表,只是把公司内部的收支成本等费用录入金蝶,不涉及开具发票,增值税申报,不涉及纳税申报,税务公司有找另外代账公司处理。最近在经济普查,然后找外账拿了2023半年的财务报表数据,发现收入只填了开票收入,没有主营业务成本(没拿到成本票),有管理费用(公司其他费用的发票),然后工资附件上面只有两个人,营业利润一直是负数。如果后期税局来查的话,我也边需要承担责任吗?#餐饮酒店#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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我们公司是一般纳税人,是送食用油,有进项厂家给开增值税发票。就是之前是个体户转成公司了,有一个烟照没注销,一直被别人用着,然后那人月月订烟。头些日子,税务局非叫退税。然后最近税务局查账,问进烟一直在账面上没卖过,还月月一直定这烟。还有我们从超市买的酒,开的普通发票,说酒跟烟一直没卖过。我们找的那个会计,说我们买的那个开普通发票的那个酒,说算进项,这个对吗。超市买的东西,开公司发票是普票,怎么能算进项。有点不懂请告诉一下怎么回事。#出纳#
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我们跟劳务公司签了劳务合同,工资的话我们公司过账到劳务公司,劳务公司开发票,劳务公司再把钱打到我们员工手上,老板娘说劳务公司代发的话要给费用的,不想从劳务公司走 之前我们是从公对公转账到劳务公司的,劳务公司转账到我们人事私人账户,人事在发放的,老板娘的意思是想我们这边网银代发或者银行代发工资,我们签了劳务合同就不能走我们账户发工资对吧? 你看这样的事情怎么处理好些?#其他行业#
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老师查账征收的饭店个体户,原则上都是按实际收入报税,但大部分成本费用也没有发票,饭店一直亏损,所以一直按开票收入、有发票的成本及合理支出报税,这种方法可行吗?一般饭店都是怎么做的#餐饮酒店#
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1.季节性临时工工资的发放处理: 发放季节性临时工工资时,可以由劳资部门出具发放通知,后附工资表、花名册和考勤记录等即可,月终由主管负责人签字后并入公司总工资表。 这个情况是否可以由其中一个人代开劳务费 给劳务公司做成本结算 2.员工在公司买有社保的是否可以代开发票或办理个体户#其他行业#
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小规模纳税人,主要经营劳务派遣和人力资源服务,21年没有开发票,但是申报了派遣员工的工资。22年开始开票。(税务局开票 要求劳务和服务分开 都是开5%)请问一下账务处理是不是如下 21年计提工资 借 预付账款-工资 贷 应付职工薪酬 付工资 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 22年开发票 借 应收账款-某公司 贷 主营业务收入-劳务费 主营业务收入-服务费 应交税费-应交增值税-简易计税 结转21年工资 借主营业务成本-服务成本 —工资 应交税费-应交增值税-简易计税 贷 预付账款-工资#初级#
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单位有外聘人员,他们的工资是转给第三方劳务公司,由第三方给发工资、上保险和公积金,但因为经费不足,实际转给第三方的就只有工资,保险和公积金是第三方给垫付的,让第三方按照我们实际支付的工资数额,开的发票和收费通知书,但工资表中还是包括保险和公积金的,账上按照实际支付金额借记费用,贷银行存款,没有将第三方垫付的记应付账款,这样处理合规吗#其他行业#
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老师,我司接了一个工程,甲方要求我们开了农民工工资账户,我方找的劳务有劳务公司也有个人,个人的数量多达100人,不可能要每人开票给我司入账做成本,这个要怎么处理,还有做劳务费成本账务处理,凭证附件除了付款凭证和发票,还需要什么附件支撑,才算是一个完整的业务反应。#其他行业#
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老师,我问下,比如我是建筑劳务公司,我给我的甲方开的是工程服务,劳务费发票作为我的收入,但是我的成本全部是农民工工资,一般付款是我们对公账户直接转到工地 项目管理的一个人卡上,因为流动性比较大,而且不准时,所以他们直接拿工资表回来我们作为成本入账的,请问下老师这样是否合理,老师有没有更好的办法#建筑工程#
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我公司是建筑工程,发現2022年,2023年成本太高了,开进来普通发票太多了,并且开进来普通发票已入账,已结转成本,因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢?还有建筑公司农民工专户签的合同比例有没有要求一定要占工程款20%比例来吗?吗?#出纳#
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你好,老师,我们是建筑公司具备了劳务资质,可以直接从事劳务活动,现在领导意思是想新成立一个多小时呢劳务公司,给这些工人只发工资,对方给我们开发票,这个新成立的劳务公司需要具备劳务资质吗?#出纳#
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问题一:发票开错,冲红上月发票,会记分录怎么处理?是不是这样操作系统分录借应收贷收入,正负两笔,正的金额是正常销售的金额,负数是那个开错的金额;借成本贷库存商品,也是两笔,正负 问题二:重新出库怎么取数#工业制造#
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老师,我公司老板,有一般纳税人公司,和小规模公司,不是同一个法人,独立的公司,不是关联公司,一般纳税人公司是生产制造,小规模是专用来销售的,这种情况,一般纳税人可以按成本价给小规模开发票吗#出纳#
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问题一:缴纳社保的话,法人不通过公户支付(因为公户被被冻结了),贷方用什么科目? 问题二:23年买了办公用品,之前供应商没有开票给公司,现在24年公司找供应商补开发票,发票的话是直接计入补开那个月份嘛,具体分录要怎么做? 问题三:法人自己购买电脑,可以入账成实收资本嘛,这样做会有什么风险? 问题四:法人多发上月多发工资了,这个月就少发工资了 分录要怎么做? 问题五:无票收入多做0.25 怎么平账#其他行业#
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我这里有一家广告策划公司,他去年预提了57w的费用,要求要在5月31日前冲平 这家公司是一般纳税人且小微企业 同时还有个体户,有时候费用不够就在个体户开发票给公司作费用,然后迅速把钱打到个体户 现在问题是:需不需要让该公司每个月在个体户开十几万左右发票冲减?这样做有没有风险?有没有其他稳定点的方法?#服务业#
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老师您好,去年成本的暂估,我做的是费用类暂估 ,后面人工费用票回来的时候,专管员向我拿了暂估的凭证和合同以及发票,这样税务有底的话,目前成本票还有缺一些没回来,现在成本票要补的话是不是只能是人工费用票了#农业#
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你好,我们有个个体户,21年的数据被查,我们收入是138万,报的成本费用合计144万,查出来的数据是成本53万,工资30万,其他20万,还差40万左右,我们怎么跟税务工作人员解释比较好呢#餐饮酒店#
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老师你好 我们公司是小规模 建材公司 老板每个月要求给我公司的另一个一般纳税人开免税发票 也没有成本票进来 现在被税务局预警了 要求提供完整的供应合同采购发票和银行流水 老师这种操作风险是不是特别大 我还有必要继续担任这个公司的会计吗 谢谢老师#建筑工程#
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我企业要注销,现在预付账款余额100多万元,都是十几年前陆陆续续挂的账。那我现在争取在注销之前慢慢把发票收回来,做账入成本费用,但因为是十多年前的发票,不是当年的,最后汇算清缴时是不是还得调增,不能抵扣企业所得税啊?#房地产#
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小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初7月1号发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和个体户经营所得税了,增值税按三张发票合计数填写的。增值税是免税的,个体户经营所得税也按上季度开的三张发票合计数填写的,那红冲那张发票就算是多缴税了,是我下季度申报时才能退回了这个税钱吗?具体应该怎么申报?#个体工商户#
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小规模纳税人,查账征收的个体户。上个季度一共开了三张普通电子发票,没有超过30万,其中有一张开错了,这个月初发现后冲红了。现在要报上个季度增值税和经营所得税了,想问一下增值税申报表里的数应该怎么填?是直接填三张发票的合计数?还是把这个月冲红的发票减掉报剩下的两张发票合计数呢? 还有经营所得税里的收入是填三张发票合计数?还是剩下两张发票合计数?谢谢#个体工商户#
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老师您好,打扰了,就是我想请问一下,我们公司老板和一家公司签了合同,上面写着价格是不含税的,老板没有和财务说,我们财务室叫对方财务开发票才知道,对方是连开普票都要我们再单独出税点,问:对方开普票的话,他们有本来就有那么多的营业额,普票他们开不开都要交那么多税吧,他们是销售方,开普票对他们影响不是很大吧,假如双方合作金额是10000万,税点为6%,对方要我们出普票税点的话,我们是要出600元吗?我们可不可以要求他们那边一定给我们开普票过来呢?因为也不是专票可以抵扣,只是说要做成本而已#餐饮酒店#
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你好,工程项目里面总包A把工程给到分包B,分包B给到劳务公司C提供农民工,劳务公司C开了张劳务专票给B,原本由C来支付农民工的工资现由A来直接代发,请问代发的工资能不能做为我劳务公司C的成本?会计分录应该怎么做?#建筑工程#
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请问一下各位老师,我们公司为小规模纳税 人,与许多个体户有合作交易,金额有大有小。个体户开发票,我们公账打款给个体户的负责人私人账号,是否有风险?如何区分个体户账号的对公账户和私人账户?(个体户很多说没有对公账户)#个体工商户#
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请问老师,有的进项没有,开了销项,这个之前没有过账的,就是进销少,销项多了,之前没有成本进去,现在供应商愿意补发票,假如我之前转的钱是5000不含税的金额,然后,他又叫我转了650元的税钱给他,他给我开票,全部走的微信付的款,请问这个分录是什么?这个是补的去年➕今年的进项发票#商业#
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人力资源公司账务处理,我们是人力资源公司,帮其他公司发工资,并代扣代缴社保医保公积金,公司有24家。1.我们开发票给对方,开发票有的按月,有的按季度,有的按年(跨年),账务上如何确认收入?2.做账时二级科目需要具体到每家公司吗?3.有的公司发当月工资,有的发本月工资,该如何计提工资和社保呢?4.想请老师帮我梳理一下账务处理全部流程,这块不是很明白,方便的话请举个例子,谢谢老师#服务业#
3390
请问一下老师,我们是一个集团性的公司,然后我们这个集团主要是饲料企业,但是我负责的这个公司是小规模纳税人,然后给牧场做服务的企业,每个月开服务费的发票,开1%的税率,由于我们的成本比较高,所以这个公司每个月都是负利润的状态,领导说想要把别的公司饲料预混料拿到这个负利润的公司,把收入扩大,能让全年不负利润,就是把预混料的拿到我们公司相当于做贸易,然后在卖出去,我看说小规模年销售收入不能超过五百万,我们服务费是1%的税率,预混料是免税的,是说的这两个的收入加一起不超过五百万么,还是因为这两个因为种类不一样,必须分开核算是否超过五百万。#服务业#
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您好,麻烦问一下,我们公司去年十月成立,十二月税务开通。在公司成立前,已经有项目在做了,但因为公司公户还没开通,法人自己垫付了工人工资(7000左右)、设备采购款(5万左右),也没有发票。现在公户有钱了,请问以什么方式给法人报销一下?#服务业#
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有一个建筑施工队,他是个体户,给一般纳税人公司开的是普票,税票的项目名称是建筑服务-工程服务,税率是免税,开了200万的发票,第一个问题为啥个体户能开这么多?第二个问题为什么是免税?#个体工商户#
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老师,我有家个体户是查账征收的,去年12月份只收到了对方开过来一张发票,钱也没有付给对方,然后我这样做分录对吗,去年一整年就发生这一笔业务,利润表都是空白的,这样工商年报可以过吗#个体工商户#
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广州某企业,小规模,2022年1-3月开票情况如下: 1开具16份专用发票合计220,518.00元(含税) 2开具3份普通技术服务发票合计25,000.00元(含税) 3、1-3月各种成本费用合计215,698.32元,工资支出合计32000元, 请计算第一季度某企业应缴纳和免征的增值税; 请计算第一季某企业应预缴的企业所得税。#其他行业#
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老师,请问定期定额个体户,月核定收入是2万元,核定了个税工资薪金这个税种,每个月要申报个税嘛,季度申报生产经营所得税,那每个月如果申报法人工资5000元,这5000元是不是要报收入的,因为是个体户,法人工资收入也是经营收入?如果报法人0工资,其他员工有工资,那员工工资就可以计入成本费用抵减所得税是这样子理解吗,还有一个就是每个月的减除费5000元,个体户只能选择在计算个税时抵扣,要不就是在计算生产经营所得抵扣,只能选择一处去抵扣对吗#个体工商户#
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