代收代付项目上人员工资,每个月项目上会打给我们项目负责人的工资和单位承担社保医保公积金部分。现在做账是这样:1月份做账2023年12月份工资表,项目人员12月还在项目上,1月返回总部。2024年1月支付单位部分公积金和社保医保的时候,还要挂往来吗?还是直接计入总部的管理费用—员工工资?#房地产#
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2023,我方在供应商处进货,供应商给我方的销售返利,以两种方式返现。1.三千元在2023已经打入公户,我方也开具了发票给对方。2.五千元以抵货款形式返利,预计于2024年支付。请问,这两种返利怎么做账,分录怎么写?急!就差这笔分录就能结账了!救救孩子!实在不知道怎么做了#商业#
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就是之前换法人相当于我们收购了这个牧场,事是去年发生的,但是钱是今年给的,而且还是企业名下的员工代支付的收购款,现在企业银行再把这个钱打到代付员工的账户里,之前收购没付款的时候没有体现这比业务的分录,现在银行支付了这个款项应该怎么入账呢#农业#
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我公司代管一个工业园区,院内有厂房出租,租金交财政。属于非税收入,现在要收取一些钱作为门卫工资和付给物业的垃圾清运费,请问这笔钱打到我们账上合适么?钱进我们账上分录怎么做?付给门卫和物业又怎么做账?#其他行业#
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A直接转帐给b,转的是a实际付的员工工资部分和公司社保部分。 A做账的时候怎么做分录,计提的时候做管理费用贷方应付账款b,打款给b做借方应付账款,贷方银行,那么员工自己承担部分的社保怎么做分录啊#商业#
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老师您好!我们是普通加工企业。我们于10多年前向一家原材料供应商支付货款、对付了1千多元钱。后面因为这家供应商倒闭了、没有退我们钱、也没有开发票给我们。现在老板要求把这笔交易做平、改如何做分录?该笔资金在预付账款的借方#出纳#
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2023年5月6日,黄星农产品开发公司从市场购入一批肉猪,取得增值税专用发票注明的买价为50,000元,进项税额为6,500元,另外发生运输费2,000元(未取得增值税专用发票),装卸费1,000元,保险费500元。款项全部用银行存款支付。 这笔该怎么写分录呢#出纳#
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结转损益出现红数 截图为上图是11月的分录,下图是结转损益 做了1的分录,结转损益出现2.3 始终没想明白。老师[破涕为笑] 应该直接是一个贷方:管理费用—房租费10000 才对呀 10月.11月凭证的凭证没有出现“管理费用-租金”,结转损益就会出现这个。原因在哪里!#商业#
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个体户有3个股东 每次购买原料的钱都是按照占股比例分摊收款支付,然后有收入的时候也是按照占股比例分摊给他们,现在我不知道账上怎么记录 而且门店经营是亏损的 不够付款的还是他们分摊付款 但是账目上银行存款余额是负数 想咨询下怎么才能让银行存款不是负数 做什么分录合适 还有分摊收到支付货款的钱做什么分录#个体工商户#
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老师你好,小规模纳税人,六月采购支付6000,货到了发票没开,做了暂估入库,借库存商品,贷应付账款,借应付账款,贷银存。8月开进来了金额21267的发票,这个金额就包含了之前的6000,请问这个个时候分录怎么做,暂估入库用不用冲销#建筑工程#
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因为我们公司是没有库存商品的,类似于中间赚差价的,每天跟上家结算成本,想问一下月底结成本要怎么做分录(做内账) 收入: 借:银行存款 贷:主营业务收入 成本支出: 借:主营业务成本 贷:银行存款 费用支出: 借:销售费用/管理费用 贷:银行存款#其他行业#
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A公司支付一笔办公费。但是后面发现不应该是由A公司支付,而是B公司支付。因此需要冲销掉原在A公司的账 原做账: 借:管理费用 141 贷:其他应付款 141 借:其他应付款 141 贷银行存款-基本户 141 后面在系统做冲销: 借:管理费用 -141 贷:其他应付款 -141 借:其他应付款 -141 贷:银行存款 -141 当员工把钱转回A公司收入户后 公司该如何做账呢? 是否是: 借:银行存款 141 借:管理费用 -141 请老师帮忙解答#出纳#
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小规模纳税人,住房租赁企业,房租收入一直以来确认的主营业务收入,正常纳税,现在出了个协议,让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,已支付,1、分录怎么做?2、涉税问题怎么处理?3、印花税是否需要缴纳?#服务业#
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老师好,工程付款问题。一个总价在100万多工程,工程建设中,如果开始付款了。请问财务的依据是什么?1.合同约定的付款比例.2.支付申请单。3.对方提供的对应项目的发票。请问还有什么材料?#出纳#
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发工资的分录问题,会计新手 8月计提工资 借:管理费用-工资35600 销售费用-工资6088 贷:应付职工薪酬-工资41688 9月实际发放27070,其中 管理费用20982 销售费用6088 (有几位员工的工资14600下个月发) 有一个员工代扣代缴个税17.61 发放工资的会计分录和个税的分录怎么写? #商业#
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我想问一下我们公司这个月1号的时候生成了一般纳税人,但是在上个月我们还是小规模纳税人的时候我没有计提税但是这个月已经交完了,所以我想做一下计提之后在做一下支付的分录,我应该怎么做,因为小规模的时候我们有税收优惠所以我们需要转到营业外收入,这三笔分录我应该怎么写#建筑工程#
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我公司收到对方公司一张发票,过一段时间后,老板从个人账户把钱转到对方公司,我们现在的账面是: 借:管理费用 ×× 应交税费-应交增值税(进项税额)×× 贷:应付账款-老板 ×× 现在想要冲平这一笔账,该怎么做分录?#建筑工程#
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某员工是A企业员工,现在老板在异地又注册一家B公司。那么员工在B公司周边租用一套房子,是以A公司借款名义来支付上半年租金的,现在呢,用B公司名义支付下半年租金,请问这个账务怎么处理,分录怎么写比较合理#工业制造#
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请问A公司将员工借给B公司用,然后月底A收到B支付的借用员工工资10万元(包括代扣代缴个税 1万),A申报支付了个税且发放了工资,是不是应该由A来做员工工资成本的分录,计入A的成本?分录应该怎么做呢#高新企业#
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6月我公司一般纳税人,先是卖了设备给Y公司(合同含税价14000),Y公司分3笔付给我公司,第一笔定金4200已付,第二笔第三笔都未付,且第三笔费用700在设备安装调试好后12月内付 6月我登账 借:银行存款 -4200 贷:应收账款-Y公司4200 然后我公司在K厂家购进设备(合同含税价9800),我公司也是分3笔付款,第一笔定金2000已支付,第二和第三笔都未支付 6月登账 借:应付账款-K厂家2000 贷:银行存款-2000 销售设备,还未开发票给Y公司,购进设备,也暂未开发票给我公司 7月份的时候,K厂家将设备直接发货到Y公司(Y公司承担运费,问题是现在入库和出库的分录还有怎么结转成本#商业#
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我们有一个临时性的非主营收入,挂账挂的其他应付款,分录是这样做的吗?收到款时借:银行存款1000,贷:其他应付款1000。支付款项时 借:其他用收款1000、应交增值税9.9、销售费用–9.9,贷:银行存款1000#服务业#
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1、开出发票(收入) 2、收到进项发票(已勾选认证,成本) 3、收到货款 4、支付货款 5、支付给个人零星支出、报销款(往来款) 6、缴纳增值税附加税印花税 7、个税 8、缴纳社保/公积金 9、支付工资 10、支付贷款利息 11、银行手续费 分录 就是如果发生这些业务 分录是怎么样做的#其他行业#
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老师,你好,今天收到税务局通知,说公司收到的成本发票金额小于公司申报的成本金额,我算了差异就是公司支付的人工费,公司是做工程的,每个项目的都有临时人工费,因为这部分申报个税,税务没计入成本,现在该怎样写情况说明?#建筑工程#
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匿名提问 税盘280抵减增值税的分录,可以是,借,管理费用—280,贷应交税费—应交增值税—未交增值税 —280元。 小规模纳税人,都用负数表示可以吗?一直不交税可以冲回吗?冲回分录怎么做#其他行业#
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请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,去年的年度汇算清缴也做了,还需要更改吗,还有就是分录需要怎么做呢,之前是借管理费用 贷职工薪酬,接职工薪酬,贷库存现金,请问现在应该怎么调整或者说正确的应该怎么做呢,谢谢#建筑工程#
2025
老师,我们是小企业会计准则,2022.12暂估了一笔费用,分录:借:管理费用 10万,贷:应付账款10万。2023.4进行汇算的时候,因费用无法取得发票,故纳税调增了10万,补交了这10万的所得税。现在要冲销这笔应付账款,应该怎么做分录?我试过两种分录冲销方式,都会影响当期财务报表,第一种分录,借:管理费用 -10万,贷:应付账款 -10万,这样做的话,当月的利润就会增加10万,那这10万我岂不是又要交一次所得税啊?然后又用了另一种分录,借:利润分配-未分配利润10万,贷:应付账款10万,这样不影响当期损益了,但《资产负债表》上的“未分配利润”与当月《利润表》上的净利润又不一致了,求解#商业#
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关于只缴纳社保不发工资的情况.法人跟股东 共3人. 我这样填写一张记账凭证是对的吗?应发工资 借:管理费用-工资(社保3个人部分,¥867) 管理费用-社保(2796)。贷:应付职工薪酬-工资(867) 应付职工薪酬-社保(2796)。 支付工资 借:应付职工薪酬-工资867。贷:其他应收款-社保个人部分867。 支付社保 借:应付职工薪酬-社保(2796) 其他应收款-个人部分867。贷:银行存款3663#其他行业#
2070
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?我今年的账是否要做结转成本,不跟着他的做(我们只收取物业费和电梯费做为收入)#物业#
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