应交企业所得税（预缴）=应纳税所得额*税率=利润总额*税率=（收入-成本-费用等）*税率     查看全部回复

居民企业在中国境内跨地区(指跨省、自治区、直辖市和计划单列市，下同)设立不具有法人资格分支机构的，该居民企业为跨地区经营汇总纳税企业(以下简称汇总纳税企业)，除另有规定外，其企业所得税征收管理适用本规定。 汇总纳税企业实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法： 　　(一)统一计算，是指总机构统一计算包括汇总纳税企业所属各个不具有法人资格分支机构在内的全部应纳税所得额、应纳税额。 　　(二)分级管理，是指总机构、分支机构所在地的主管税务机关都有对当地机构进行企业所得税管理的责任，总机构和分支机构应分别接受机构所在地主管税务机关的管理。 　　(三)就地预缴，是指总机构、分支机构应按本办法的规定，分月或分季分别向所在地主管税务机关申报预缴企业所得税。 　　(四)汇总清算，是指在年度终了后，总机构统一计算汇总纳税企业的年度应纳税所得额、应纳所得税额，抵减总机构、分支机构当年已就地分期预缴的企业所得税款后，多退少补。 　　(五)财政调库，是指财政部定期将缴入中央国库的汇总纳税企业所得税待分配收入，按照核定的系数调整至地方国库。     查看全部回复

企业有利润才需交企业所得税，亏损是不用交的。 企业的利润，是收入一成本（费用）。 你只给收入是计算不出来的。     查看全部回复

不可以     查看全部回复

查账征收的企业，季度企业所得税取决于公司的利润，利润是根据公司的收入、成本、费用等计算的     查看全部回复

需要的     查看全部回复

先调整错账，然后按照调整后的账，重新填写财务报表，更正税务申报表      查看全部回复

有账就按照账填     查看全部回复

不包含     查看全部回复

具体的税费种申报可以看看电子税务局我的信息一税费种信息，以税务核定的为准     查看全部回复

没有收入，也没开票，有支出，利润为负。增值税零申报，所得税按实申报。     查看全部回复

不用的，同学     查看全部回复

报税都是一样的     查看全部回复

一次性税前扣除，申报表是按照原值填写的，不扣残值      查看全部回复

能截图万吗，有弥补亏损吗     查看全部回复

发票如果符合规定，可以     查看全部回复

你参考这个自己填一下     查看全部回复

所得税预缴，应交企业所得税=（本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损）*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税     查看全部回复

登陆电子税务局，根据利润表上的数据填写     查看全部回复

个税是登陆自然人税收管理系统申报，其他的是登陆电子税务局申报。找到相关的报表，填写相关的数据就可以     查看全部回复

小型微利企业所得税按照下面的计算：应纳税所得额不超过100万的，按照应纳税所得额*12.5%*20%。超过100万，不超过300万的部分按照应纳税所得额*50%*20%     查看全部回复

加上75%的数，刚出的政策     查看全部回复

研发费用税前加计扣除归集范围如下： 一、人员人工费用 指直接从事研发活动人员的工资薪金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费和住房公积金，以及外聘研发人员的劳务费用。 二、直接投入费用 指研发活动直接消耗的材料、燃料和动力费用;用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费，不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费，试制产品的检验费;用于研发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、维修等费用，以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的仪器、设备租赁费。 三、折旧费用 指用于研发活动的仪器、设备的折旧费。 四、无形资产摊销费用 指用于研发活动的软件、专利权、非专利技术（包括许可证、专有技术、设计和计算方法等）的摊销费用。 五、新产品设计费、新工艺规程制定费、新药研制的临床试验费、勘探开发技术的现场试验费 指企业在新产品设计、新工艺规程制定、新药研制的临床试验、勘探开发技术的现场试验过程中发生的与开展该项活动有关的各类费用。 六、 其他相关费用 指与研发活动直接相关的其他费用，如技术图书资料费、资料翻译费、专家咨询费、高新科技研发保险费，研发成果的检索、分析、评议、论证、鉴定、评审、评估、验收费用，知识产权的申请费、注册费、代理费，差旅费、会议费，职工福利费、补充养老保险费、补充医疗保险费。 此类费用总额不得超过可加计扣除研发费用总额的10%。 七、财政部和国家税务总局规定的其他费用      查看全部回复

首先看税局给你们核定了什么税种，登陆电子税局里面查询，然后看代办事项，都需要申报哪些，然后登陆进去申报就可以     查看全部回复

分公司预缴企业所得税不单独享受小型微利企业优惠政策     查看全部回复

可以，个人开具收据即可。建议签订租赁协议，可凭协议与收据入账即可。     查看全部回复

7一9月     查看全部回复

自2021年4月1日至2022年12月31日，小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的，季度销售额未超过45万元，下同)的，免征增值税。 小规模纳税人发生增值税应税销售行为，合计月销售额超过15万元，但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过15万元的，其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的销售额免征增值税。 其他个人采取一次性收取租金的形式出租不动产，取得的租金收入可在租金对应的租赁期内平均分摊，分摊后的月租金收入不超过15万元的，可享受小微企业免征增值税优惠政策。适用增值税差额征收政策的增值税小规模纳税人，以差额后的销售额确定是否可以享受15万元以下免征增值税政策。     查看全部回复

如果是办理了税务登记需要做纳税申报，是否需要缴税，需要计算     查看全部回复

那个一般是自动显示的     查看全部回复

可以更正申报     查看全部回复

办理了税务登记的单位都需要申报税，至于是否需要缴税，需要计算      查看全部回复

你好，根据你的利润表来填写申报表     查看全部回复

你好，没申报前发现错误可以修改     查看全部回复

没有具体的案列，这样看大而空的，我们在考虑税收筹划时，除了要考虑税收本身，还有考虑经济业务的实质，我们是在实现经济利益最大化的情况下再结合税收考虑，而不是为了税收而做业务。税务筹划本身是为业务而服务的，税收也是一个串联的过程，我们除了要考虑常见的增值税，其他业务涉及到税种我们也要同步考虑的     查看全部回复

可以的     查看全部回复

可以的同学     查看全部回复

2021年需要汇算2020年的企业所得税     查看全部回复

是的资产不能为零     查看全部回复

不错。单位不同。负债表是元为单位。     查看全部回复

一般纳税人收到增值税专用发票，可以抵扣增值税，剩余的部分还可以增加成本费用，减少利润，减少企业所得税     查看全部回复

请问具体是哪个税种？     查看全部回复

正规的是需要把本年的账都补上，然后根据利润表生成的数据去申报。     查看全部回复

固定资产一次性税前扣除参照下面填     查看全部回复

和你们公司经营相关的成本费用都可以抵扣      查看全部回复

你好，需要填写大于零的资产总额。     查看全部回复

你们资产负债表上实际的资产总额     查看全部回复

要报税。就是零也要申报。与是否开票是否开户没有关系。你查看公司的税种核定，会很清晰告诉你，季度/月该什么的税种。      查看全部回复

增值税、城建税、附加税、所得税、个税、印花税以及税局核定的其他税种      查看全部回复

你好，不可以乱填。先做帐，根据利润表数据填写申报表     查看全部回复

你好，先做帐，有财务软件的话，利润表都是做完账后自动生成的，然后根据利润表上的数据填写企业所得税申报表就可以     查看全部回复

你是考证还是学习理论？还是工作中要申报？     查看全部回复

需要登录电子税务局申报你们核定的税种。     查看全部回复

同学现在是预缴，所得税，根据你们截止到这个季度的累计利润来预缴     查看全部回复

预缴企业所得税按照（本年累计利润-以前年度亏损）*所得税税率（符合小型微利企业按照优惠后的算）-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的，需要单独考虑     查看全部回复

先做帐后报税，要不容易出错     查看全部回复

政府财政补助金，计入其他收益，免交增值税，但要计入利润总额缴纳企业所得税。     查看全部回复

累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的     查看全部回复

不用加     查看全部回复

企业捐款没有税收优惠政策，企业捐款可以税前扣除，一、（一）自2019年1月1日至2022年12月31日，企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构，用于目标脱贫地区的扶贫捐赠支出，准予在计算企业所得税应纳税所得额时据实扣除。 在政策执行期限内，目标脱贫地区实现脱贫的，可继续适用上述政策。 目标脱贫地区包括832个国家扶贫开发工作重点县、集中连片特困地区县(新疆阿克苏地区6县1市享受片区政策)和建档立卡贫困村。 （二）企业同时发生扶贫捐赠支出和其他公益性捐赠支出，在计算公益性捐赠支出年度扣除限额时，符合上述条件的扶贫捐赠支出不计算在内。 （三）企业在2015年1月1日至2018年12月31日期间已发生的符合上述条件的扶贫捐赠支出，尚未在计算企业所得税应纳税所得额时扣除的部分，可执行上述企业所得税政策。 二、对北京2022年冬奥会、冬残奥会、测试赛参与者实行以下税收政策： （一）对企业、社会组织和团体赞助、捐赠北京2022年冬奥会、冬残奥会、测试赛的资金、物资、服务支出，在计算企业应纳税所得额时予以全额扣除。 三、自2020年1月1日至2021年3月31日 （一）企业和个人通过公益性社会组织或者县级以上人民政府及其部门等国家机关，捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的现金和物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。 （二）企业和个人直接向承担疫情防治任务的医院捐赠用于应对新型冠状病毒感染的肺炎疫情的物品，允许在计算应纳税所得额时全额扣除。　　 捐赠人凭承担疫情防治任务的医院开具的捐赠接收函办理税前扣除事宜。 四、对企业、社会组织和团体赞助、捐赠杭州亚运会的资金、物资、服务支出，在计算企业应纳税所得额时予以全额扣除。     查看全部回复

如果你不知道什么是0申报，那给你说怎么报也就没有什么意义。一般纳税人增值税上的0申报是你们没有任何收入、红冲、认证、进项转出等业务。企业所得税按照利润表上的填写，如果你们公司开业到现在没有任何收入和支出，那全部填0（其中资产填写0.01才能过）其他税种，一样都填0     查看全部回复

分公司不具有法人资格，不单独享受企业所得税优惠政策，企业所得税汇总申报，如果符合优惠政策，可以总体享受     查看全部回复

一般纳税人如果没有收入，没有开票，没有认证进项，没有进项转出、红冲等，增值税0申报     查看全部回复

你好，按你利润表上的数字填写，据实填写就好     查看全部回复

你好，你对照下     查看全部回复

退的企业所得税在dai方的     查看全部回复

你这个昨天不是申报了？     查看全部回复

那你先填0.01试试      查看全部回复

如果是9月做的税务登记，那么10月再申报增值税     查看全部回复

一般情况下，十月征期小规模纳税人和一般纳税人都要申报增值税的     查看全部回复

在电子税局上找一下更正版块，每个省份的界面可能不一样，你可以打客服问问你们能不能在网上更正，以及在哪哪里进去、     查看全部回复

如果你是真实亏损的，就没有事     查看全部回复

可以，建议把二季度的财务报表更正申报下     查看全部回复

你把资产负债表拿出来看看就都懂了     查看全部回复

账借银行存款，dai其他应付款     查看全部回复

十月份征期还没到，所以清卡失败了     查看全部回复

第三季度     查看全部回复

增值税可以先根据开票情况申报，企业所得税查账征收的话，需要根据利润申报     查看全部回复

工资薪金，社保费用，工会经费等     查看全部回复

赠送，所得税上视同销售，年底汇算清缴的时候填写报表就可以     查看全部回复

你不是申报过了吗      查看全部回复

提示你申报过了，如果你没有申报，那么重新登录试试      查看全部回复

没问题，这个是可以享受的     查看全部回复

根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定，对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出，企业做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不得超过5年。     查看全部回复

一般税局都是让更正申报的，你也可以问问税局是否允许按照你说的报     查看全部回复

企业税负指的企业所得税，增值税税负     查看全部回复

是什么原因想要多缴税？     查看全部回复

是的， 前提是符合小微企业才行     查看全部回复

同学，多申报0.01这个是*25%的数额，你要用着0.01/25%     查看全部回复

预缴企业所得税按照（本年累计利润-以前年度亏损）*所得税税率（符合小型微利企业按照优惠后的算）-预缴的企业所得税 如果有固定资产一次性税前扣除或其他情形的，需要单独考虑     查看全部回复

对的同学     查看全部回复

您好，您指的抵扣什么呢？增值税还是所得税     查看全部回复

企业所得税是根据公司账面净利润，加减税法需要调整后的项目后乘以所得税率计算的，您单说成本100多万，无法判断      查看全部回复

没有先后。清卡报税，说的是增值税。一般，都是先做账后报税。     查看全部回复

不属于，根据《企业所得税税前扣除办法》第五十六条的规定，纳税人按照经济合同规定支付的违约金（包括银行罚息）、罚款和诉讼费可以扣除     查看全部回复

去税务更正申报     查看全部回复

你好，按你公司适用的企业所得税税率计算缴纳     查看全部回复

工会经费企业所得税不得超过工资总额2%，企业计算信用减值损失不得在企业所得税税前扣除     查看全部回复

现在不是征税期，下个月登陆电子税局，查看税局核定的税种都有哪些，然后再申报期内把相关税种申报了就可以     查看全部回复

税法上可以一次性扣除     查看全部回复