2021年4月份录收入分录时贷方的销项税多记了0.02,季度结束做增值税减免也少记了0.02,现在该怎么调整

2022/1/12 8:56:33

2021年4月份录收入分录时dai方的销项税多记了0.02,季度结束做增值税减免也少记了0.02,现在该怎么调整

多记的转到主营业务收入

请问怎么转?

你们是小规模还是一般纳税人?

小规模

季度有45万减免增值税优惠政策

例如,你去年第二季度开票303 本应该借:现金或银行存款303 dai:主营业务收入300 应交税费~应交增值税3 错记成了借:现金或银行存款303 dai:主营业务收入299.98 应交税费~应交增值税3.02 那么现在调整 借:应交税费~应交增值税0.02 dai:主营业务收入0.02 符合免征增值税政策 借:应交税费~应交增值税3 dai:营业外收入3

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大宁老师财务经理答疑老师
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2022-01-12 08:5630181770

2021年4月份录收入分录时dai方的销项税多记了0.02,季度结束做增值税减免也少记了0.02,现在该怎么调整
会计宝
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大宁老师2022-01-12 08:57

多记的转到主营业务收入

2022-01-12 08:5730181770

会计宝

2022-01-12 08:5830181770

请问怎么转?
会计宝
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大宁老师2022-01-12 09:00

你们是小规模还是一般纳税人?

2022-01-12 09:0530181770

小规模
会计宝

2022-01-12 09:0530181770

季度有45万减免增值税优惠政策
会计宝
会计宝

大宁老师2022-01-12 09:13

例如,你去年第二季度开票303 本应该借:现金或银行存款303 dai:主营业务收入300 应交税费~应交增值税3 错记成了借:现金或银行存款303 dai:主营业务收入299.98 应交税费~应交增值税3.02 那么现在调整 借:应交税费~应交增值税0.02 dai:主营业务收入0.02 符合免征增值税政策 借:应交税费~应交增值税3 dai:营业外收入3

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